淺議基層行防范操作風(fēng)險(xiǎn)的難點(diǎn)與對(duì)策

　　淺議基層行防范操作風(fēng)險(xiǎn)的難點(diǎn)與對(duì)策
　　近年來，基層行在加強(qiáng)內(nèi)部管理和制度執(zhí)行方面采取了一系列措施，有效防范了操作風(fēng)險(xiǎn)。但在防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作中仍存在諸多難點(diǎn)，值得我們關(guān)注。
　　防范操作風(fēng)險(xiǎn)的難點(diǎn)
　　1、人員配置不適應(yīng)內(nèi)部控制的要求，業(yè)務(wù)監(jiān)督易形成空檔。2002年，全省農(nóng)行前臺(tái)會(huì)計(jì)操作系統(tǒng)發(fā)生重大變革，系統(tǒng)簡稱abis。按abis系統(tǒng)操作權(quán)限劃分，分為：九級(jí)主管（最高級(jí)別主管）、主管兼柜員（三級(jí)、二級(jí)、一級(jí)）、柜員三種崗位。目前儲(chǔ)蓄所翻牌機(jī)構(gòu)大部分配備5人，正常情況下，業(yè)務(wù)操作及業(yè)務(wù)監(jiān)督均能依操作規(guī)程及制度開展落實(shí)。遇九級(jí)主管休假、出差、開會(huì)等情況不在崗時(shí)，其職責(zé)由三級(jí)主管代為履行。盡管一系列制度出臺(tái)，如：交接制度，三級(jí)主管履行九級(jí)主管職責(zé)時(shí)，將三級(jí)主管卡交回管轄行財(cái)務(wù)部門封存，持九級(jí)主管卡履行職責(zé)，待九級(jí)主管休假完畢上班后進(jìn)行交接。但由
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念和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，價(jià)值取向扭曲，濫用職權(quán)操作。表現(xiàn)在：一是信貸業(yè)務(wù)人員到企業(yè)借錢自己使用，或?yàn)樗耸褂茫^臨時(shí)占用；二是信貸業(yè)務(wù)人員出面企業(yè)間互相拆借，所謂調(diào)劑使用；三是伙同他人為企業(yè)購買原材料，推銷產(chǎn)品，以便在價(jià)格上取得實(shí)惠，收款快捷，所謂優(yōu)先使用；四是清收不良貸款時(shí)，采取督促客戶處置資產(chǎn)收回貸款是好事，也值得稱道，但以低于市場價(jià)格自己購買，客戶意見大，所謂政策活用。類似這樣的信貸操作風(fēng)險(xiǎn)存在的隱患還可列舉很多，這對(duì)農(nóng)業(yè)銀行形象和改革發(fā)展有所損害，如不采取強(qiáng)有力的措施，仍然存在大案要案發(fā)生的可能，造成信貸資產(chǎn)的損失。
　　5、內(nèi)部控制制度建設(shè)難以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要。目前防范操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度用一個(gè)字形容“多”。一是行文規(guī)定制度的層次多；二是補(bǔ)充規(guī)定多。以坐班主任履行防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)定為例：營業(yè)前、營業(yè)時(shí)、營業(yè)終，其須履行柜面業(yè)務(wù)的制度要求有77項(xiàng)職責(zé)，另外按旬、按月、按季、按年尚有36項(xiàng)內(nèi)容，還有安全保衛(wèi)和其他規(guī)定等防范操作風(fēng)險(xiǎn)的制度要求，造成坐班主任只能疲于應(yīng)付日常工作，難以把所有制度真正落到實(shí)處，減弱了監(jiān)控效果。
　　防范操作風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策和措施
　　1、從加強(qiáng)銀行內(nèi)部控制，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展來配置基層網(wǎng)點(diǎn)人力資源，優(yōu)化組合。近幾年，操作風(fēng)險(xiǎn)在基層網(wǎng)點(diǎn)日益彰顯，其中原因之一就是一些基層行為追求效益，個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)為追求人均收入，仍抱著定員定崗的老觀念不放，導(dǎo)致一些崗位因人員短缺相互制約不到位發(fā)生案件。因此配置人力資源應(yīng)從業(yè)務(wù)品種和內(nèi)控要求入手，將管理崗、監(jiān)督崗、操作崗區(qū)分開來，各自負(fù)責(zé)，相互制約，相互控制，從而杜絕自我監(jiān)督的現(xiàn)象。
　　2、加快技術(shù)改造，既能使業(yè)務(wù)處理順利，又易于自我檢查及外部控制。在abis系統(tǒng)中增設(shè)“重要空白憑證柜員間交接”交易，減少交接時(shí)間，從而使重要空白憑證實(shí)現(xiàn)與現(xiàn)金一起進(jìn)行交接，最大限度地降低柜員私自處理丟失存單、折的情況；同時(shí)，各級(jí)主管要加強(qiáng)監(jiān)督檢查，了解柜員使用重空情況，對(duì)一些不安全的隱患要及時(shí)進(jìn)行解決。
　　3、規(guī)范操作方式，實(shí)現(xiàn)銀保通。將所有的代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)納入到abis系統(tǒng)中的中間業(yè)務(wù)來進(jìn)行處理，全面實(shí)現(xiàn)柜臺(tái)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)柜面出單，并將保險(xiǎn)公司的投保單納入到重要空白憑證進(jìn)行管理，實(shí)行自動(dòng)銷號(hào)，從而杜絕私開投保單不入賬的情況。
　　4、加強(qiáng)監(jiān)管，切實(shí)降低信貸操作風(fēng)險(xiǎn)。首先，信貸檢查人員在看資料的同時(shí)，應(yīng)深入客戶、深入實(shí)地調(diào)查了解，查看其現(xiàn)金流量或財(cái)務(wù)報(bào)表，切實(shí)了解客戶發(fā)展?fàn)顩r，剖析信貸操作風(fēng)險(xiǎn)深層次的原因，不能光停留在要素不齊、手續(xù)填制不規(guī)范、調(diào)查報(bào)告內(nèi)容亂、闡述不清楚等表面層次上。其次，加強(qiáng)內(nèi)部自律監(jiān)管工作和發(fā)揮外部監(jiān)督作用，每季度以征求意見的形式，走訪客戶，發(fā)征求意見書，接受客戶監(jiān)督，切實(shí)防范信貸操作風(fēng)險(xiǎn)。
　　5、多做調(diào)查，提高制度建設(shè)的效率和針對(duì)性。把農(nóng)行的規(guī)章制度按分門別類進(jìn)行梳理、整合，并下發(fā)到每個(gè)員工的手中。同時(shí)，在制度制定時(shí)要具有一定的前瞻性，既要充分考慮業(yè)務(wù)發(fā)展的方向、速度和規(guī)模，又要考慮風(fēng)險(xiǎn)控制問題，不斷滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。否則，制度制定后執(zhí)行一個(gè)階段就與現(xiàn)實(shí)不相符，不能有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)，從而束縛業(yè)務(wù)發(fā)展。
　　6、建立操作風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)事 ……（未完，全文共2671字，當(dāng)前僅顯示1698字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《淺議基層行防范操作風(fēng)險(xiǎn)的難點(diǎn)與對(duì)策》）