信用社論文---關(guān)于抵押貸款的法律風(fēng)險及對策淺析

目錄/提綱：……
一、抵押貸款的法律風(fēng)險點
（一）抵押財產(chǎn)的優(yōu)先受償權(quán)具有相對性
（二）抵押合同的效力具有不確定性
二、規(guī)避抵押貸款法律風(fēng)險的對策
（一）強化抵押貸款風(fēng)險防控的認(rèn)識
（二）加強對抵押人（物）的調(diào)查
一是調(diào)查抵押人是否具備法定的主體資格
二是對抵押人的欠稅情況進行調(diào)查
三是調(diào)查公司類抵押人《章程》和抵押決議的真實性
六是調(diào)查抵押人的資產(chǎn)負(fù)債和經(jīng)營情況，判斷抵押人在一年內(nèi)有無破產(chǎn)的可能
五是到抵押登記部門調(diào)查抵押登記順序，是否為第一償還順序
（三）加強對抵押貸款的審查和檢查
一是約定抵押動產(chǎn)的留置事項
二是約定抵押物的保險事項
二是加強對抵押動產(chǎn)的監(jiān)督管理
……

　　信用社論文---關(guān)于抵押貸款的法律風(fēng)險及對策淺析
　　抵押貸款雖然從一定程度上降低了貸款風(fēng)險，但并不是萬無一失的貸款方式。本文僅從法律層面來剖析抵押貸款的風(fēng)險點，并提出相應(yīng)應(yīng)對措施。
　　一、抵押貸款的法律風(fēng)險點
　　（一）抵押財產(chǎn)的優(yōu)先受償權(quán)具有相對性。
　　《物權(quán)法》第170條規(guī)定：“擔(dān)保物權(quán)人在債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，依法享有就擔(dān)保財產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，但法律另有規(guī)定的除外�！边@一規(guī)定說明，抵押財產(chǎn)不具備絕對的優(yōu)先權(quán)，有法律規(guī)定例外的限制。根據(jù)我國現(xiàn)行法律和司法實踐，有多種權(quán)利要優(yōu)先于抵押權(quán)：
　　1、設(shè)置抵押前的欠稅優(yōu)于抵押權(quán)。根據(jù)新稅收征管法規(guī)定，納稅人欠繳的稅款發(fā)生在納稅人以其財產(chǎn)設(shè)定抵押、質(zhì)押或者納稅人的財產(chǎn)被留置之前的，稅收應(yīng)
……（新文秘網(wǎng)http://jey722.cn省略555字，正式會員可完整閱讀）……　
一財產(chǎn)抵押權(quán)與留置權(quán)并存時，留置權(quán)人優(yōu)先于抵押人受償�！逗Ｉ谭ā芬�(guī)定，造船人、修船人在合同另一方未履行合同時，可以留置所占有的船舶，以保證造船費用或者修船費用得以償還的權(quán)利，船舶抵押權(quán)后于船舶留置權(quán)受償。
　　7、抵押前的物上承租權(quán)優(yōu)先于抵押權(quán)�！段餀�(quán)法》規(guī)定，訂立抵押合同前抵押財產(chǎn)已出租的，原租賃關(guān)系不受該抵押權(quán)的影響。
　　此外，還有未受清償?shù)钠飘a(chǎn)企業(yè)職工債權(quán)優(yōu)先，司法部門為處置抵押財產(chǎn)的費用優(yōu)先等。
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　　《合同法》第51、53條規(guī)定，違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定的合同無效；一方采取欺詐、脅迫手段，使對方在違背真實意思情況下訂立的合同，受害方有權(quán)請求人民法院或仲裁機構(gòu)變更或撤銷。這一規(guī)定說明，抵押合同的法律效力也不是絕對的，有它的不確定性：
　　1、抵押有無效力的風(fēng)險。最高人民法院司法解釋法復(fù)［1994］2號：債務(wù)人有多個債權(quán)人時，而將其全部財產(chǎn)抵押給其中一個債權(quán)人，因此喪失了履行其他債務(wù)的能力，損害了其他債權(quán)人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國民法通則》第四條、第五條的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定該抵押協(xié)議無效。
　　2、抵押有被撤消的風(fēng)險。根據(jù)新《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定，人民法院受理破產(chǎn)申請前一年內(nèi)，企業(yè)對沒有財產(chǎn)擔(dān)保的債務(wù)提供財產(chǎn)擔(dān)保行為的，管理人有權(quán)請求人民法院予以撤銷。
　　3、抵押有被欺詐的風(fēng)險。根據(jù)新《公司法》規(guī)定，公司為他人提供擔(dān)保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會或者股東會、股東大會決議；公司章程對擔(dān)保的總額及單項投資或者擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。經(jīng)股東大會決議的，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)過半數(shù)通過，經(jīng)董事會決議的，必須經(jīng)全體董事過半數(shù)通過。這里的風(fēng)險點，就是企業(yè)為了貸款方便提供假章程、假決議，采用欺詐手段達(dá)到貸款的目的。
　　二、規(guī)避抵押貸款法律風(fēng)險的對策
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　　一是加強思想教育，培養(yǎng)信貸人員敬業(yè)精神，樹立良好的職業(yè)道德，切實提高他們對風(fēng)險防范和依法管貸的認(rèn)識。
　　二是強化法律培訓(xùn)，使信貸人員隨時掌握政策和法律法規(guī)的動向，及時發(fā)現(xiàn)和規(guī)避信貸資產(chǎn)的法律風(fēng)險。同時，增強信貸人員識別、分析、控制信貸風(fēng)險的能力和方法，避免主觀因素的失誤。
　　三是走出認(rèn)識誤區(qū)，信用社發(fā)放貸款的初衷就是為了實現(xiàn)增值，而不是為了占有抵押物，因此，在依法審查抵押物的同時，也別忘了審查借款人第一還款來源。
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　　1、對抵押人的調(diào)查。抵押人有兩種情況，即借款人本身或第三人，我們尤其要注重對抵押人是第三人的調(diào)查，因為在實際信貸調(diào)查操作中，往往只重視對借款人的調(diào)查，而忽視了對抵押人的調(diào)查。一是調(diào)查抵押人是否具備法定的主體資格。如抵押人是法人的是否按期進行了工商年審，抵押人是自然人的是否具有完全民事行為能力人；二是對抵押人的欠稅情況進行調(diào)查。根據(jù)《 ……（未完，全文共3088字，當(dāng)前僅顯示1560字，請閱讀下面提示信息。收藏《信用社論文---關(guān)于抵押貸款的法律風(fēng)險及對策淺析》）