2009年公司財(cái)務(wù)分析報(bào)告

　　2009年公司財(cái)務(wù)分析報(bào)告
　　2009年度，隨著我公司收支科目改革的不斷深入，在我公司收支持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展的形勢(shì)之下，我公司堅(jiān)持以執(zhí)行預(yù)算為基本中心，以節(jié)約費(fèi)用為核心重點(diǎn)，切實(shí)落實(shí)抓好公司財(cái)務(wù)管理工作，并在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，依靠全體財(cái)務(wù)人員的共同努力，本著求真務(wù)實(shí)的良好工作作風(fēng)，現(xiàn)就2009年第一季度財(cái)務(wù)分析如下，為公司接下來(lái)財(cái)務(wù)管理和發(fā)展提供有利的借鑒和指導(dǎo)。
　　㈠本季度費(fèi)用累計(jì)分析：
　
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而在約束性費(fèi)用支出中職工待業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)和稅金（四小稅）較上一年度同期呈現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)趨勢(shì)，但幅度不大，其中職工待業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)增長(zhǎng)-0.02萬(wàn)元、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)金-0.82萬(wàn)元、稅金（四小稅）為-1.01萬(wàn)元。
　　酌量性費(fèi)用增加主要集中在燃油、修理、租賃、差旅、業(yè)務(wù)招攬五個(gè)項(xiàng)目上，增長(zhǎng)幅度較上一年度同期分別為3.5萬(wàn)元、2.02萬(wàn)元、2.80萬(wàn)元、1.42萬(wàn)元和1.35萬(wàn)元。
　　而在運(yùn)輸、辦公、水電、勞動(dòng)保障、車(chē)雜、通訊、書(shū)報(bào)等費(fèi)用上呈現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)趨勢(shì)，其中辦公費(fèi)用較上一年度同期減少了2.01萬(wàn)元，其次是車(chē)雜費(fèi)和運(yùn)輸費(fèi)，分別減少了1.72萬(wàn)元和1.37萬(wàn)元。
　�、姹炯径茸昧啃再M(fèi)用預(yù)算執(zhí)行狀況分析
　　本季度酌量性費(fèi)用預(yù)算62.34萬(wàn)元，實(shí)際支出58.75萬(wàn)元，實(shí)際支出較預(yù)算節(jié)省了6%，約合3.59萬(wàn)元人民幣，可以說(shuō)本季度酌量性費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況比較樂(lè)觀，抽取典型費(fèi)用明細(xì)如下：修理費(fèi)用支出中，預(yù)算支出4.61萬(wàn)元 ，實(shí)際支出4.65萬(wàn)元，較預(yù)算多支出0.04萬(wàn)元。辦公費(fèi)用支出中，預(yù)算支出2.82萬(wàn)元 ，實(shí)際支出2.56萬(wàn)元，較預(yù)算節(jié)省支出0.26萬(wàn)元。業(yè)務(wù)招攬費(fèi)用支出中，預(yù)算支出16.00萬(wàn)元 ，實(shí)際支出16.99萬(wàn)元，較預(yù)算多支出0.99萬(wàn)元。燃油費(fèi)支出中，預(yù)算支出10.08萬(wàn)元 ，實(shí)際支出10.02萬(wàn)元，較預(yù)算節(jié)省0.06萬(wàn)元。
　�、绱嬖诘膯�(wèn)題和建議
　　總的來(lái)說(shuō)，本年度第一季度預(yù)算執(zhí)行良好，雖然約束性費(fèi)用叫上一年度同期有所增加，但是也主要集中在工資，勞動(dòng)保險(xiǎn)和住房補(bǔ)貼三項(xiàng)費(fèi)用之上，而本季度酌量性費(fèi)用支出預(yù)算執(zhí)行情況比較樂(lè)觀，雖然在各個(gè)項(xiàng)目上均有較小幅度的增長(zhǎng)，但是仍在預(yù)算支出控制范圍之內(nèi)，事實(shí) ……（未完，全文共1447字，當(dāng)前僅顯示919字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《2009年公司財(cái)務(wù)分析報(bào)告》）