現(xiàn)行農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的缺陷與改革思路

一、現(xiàn)地農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的困境
　　從年民政部開(kāi)始在富裕的農(nóng)村地區(qū)進(jìn)行農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)以來(lái)，至今已有年了。作為“民政部農(nóng)村工作的頭等大事”，民政部門(mén)為這項(xiàng)工作的開(kāi)展花費(fèi)了巨大的代價(jià)，投入了大量的人力和物力。這項(xiàng)政策的實(shí)施有其相當(dāng)積極的一面：農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是中國(guó)歷史上第一個(gè)針對(duì)農(nóng)民的正式的社會(huì)保障制度，其意義已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出其對(duì)部分農(nóng)民經(jīng)濟(jì)上的保障，而且有鮮明的社會(huì)和政治意義。
　　
　　然而，不容否認(rèn)的是，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的確面臨著諸多不容回避的難題，這里我們以“三個(gè)困境”來(lái)概括。
　　
　　第一，管理水平低。社會(huì)保障制度的管理_是一項(xiàng)技術(shù)性很強(qiáng)的工作，既有商業(yè)保險(xiǎn)的技術(shù)難度，又有依法實(shí)施的政策難度，又有依法實(shí)施的政策難度，因而對(duì)管理水平的要求很高。但是，在農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)踐中，卻很少有地方能夠保證管理上不出問(wèn)題。由于缺乏專業(yè)人才和嚴(yán)格的管理制度，加之機(jī)構(gòu)設(shè)置不健全，便出現(xiàn)了很多漏洞，其中最嚴(yán)重的是養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理上的問(wèn)題。按國(guó)際上通行的做法，社會(huì)保障基金應(yīng)該遵循征繳、管理和使用三分離的原則，三權(quán)分立，互相制衡，從而保障養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的安全性、流動(dòng)性與收益性（即保值增值）。但是，在中國(guó)的農(nóng)村社會(huì)健康保險(xiǎn)中卻不可能完全做到這些，大多數(shù)地方的
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社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)交費(fèi)領(lǐng)取計(jì)算表》計(jì)算，農(nóng)民繳費(fèi)年后，每月可以領(lǐng)取養(yǎng)老金元，年后每月可以領(lǐng)取元，若再考慮管理費(fèi)增加和銀行利率下調(diào)或通貨膨脹等因素，農(nóng)民領(lǐng)取的錢可能會(huì)更少。這點(diǎn)錢對(duì)農(nóng)民養(yǎng)老來(lái)說(shuō)，杯水車薪也不為過(guò)。平陰縣的情況在全國(guó)開(kāi)展農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的地方具有普遍性，按年全國(guó)歷年累計(jì)的萬(wàn)農(nóng)民投保的億養(yǎng)老金計(jì)算，人均是元，而這乃至是十幾年的累計(jì)結(jié)果。由此，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)所能起多大的作用也就比較明晰了。
　　
　　二、現(xiàn)行農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的本質(zhì)缺陷
　　
　　我們從社會(huì)保障的數(shù)理基礎(chǔ)和經(jīng)濟(jì)理論上進(jìn)行分析，可以得出結(jié)論，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度具有以下本質(zhì)缺陷：
　　
　　第一，覆蓋面小、共濟(jì)性差�，F(xiàn)行的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面一般是一個(gè)縣，這與保險(xiǎn)的大數(shù)法則的數(shù)量要求存在差距。從保險(xiǎn)單位上說(shuō)，一個(gè)縣的人口也不少了，如果是商業(yè)性意外傷害保險(xiǎn)，在縣內(nèi)分散風(fēng)險(xiǎn)就已足夠，但是對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)，尤其是社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，想在一個(gè)縣的范圍內(nèi)把養(yǎng)老負(fù)擔(dān)在不同年齡層的人口中分?jǐn)傞_(kāi)來(lái)的就頗有難度，因?yàn)榭h域內(nèi)的人口指標(biāo)差別很小，同一年齡層人口的余命指標(biāo)、老齡系數(shù)、疾病譜以及家庭結(jié)構(gòu)和收入水平等基本趨同，這就使保險(xiǎn)系統(tǒng)內(nèi)的互補(bǔ)和互濟(jì)性很差。此外，當(dāng)社會(huì)保險(xiǎn)的覆蓋面太小時(shí)，不變成本（包括機(jī)構(gòu)設(shè)置、管理系統(tǒng)、信息系統(tǒng)裝備等）只能在較小的范圍內(nèi)分?jǐn)�，邊際成本在較小的數(shù)值上移動(dòng)，規(guī)模不經(jīng)濟(jì)在此時(shí)就非常明顯。在當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展水平比較低的時(shí)候，管理者就面臨著一種兩難選擇：為堵塞漏洞、使管理規(guī)范化，使征繳、管理和使用三權(quán)分離，就得花更多的成本來(lái)進(jìn)行機(jī)構(gòu)調(diào)協(xié)和加強(qiáng)監(jiān)督；而為了節(jié)約成本，減輕保險(xiǎn)系統(tǒng)的負(fù)擔(dān)，不讓保險(xiǎn)基金大部分成為管理費(fèi)用（一些地方農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)的管理費(fèi)用曾占到實(shí)收保費(fèi)的以上），讓收入不高的農(nóng)民交得起保費(fèi)，就得刪繁就簡(jiǎn)，精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)和管理程序。在縣域內(nèi)，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在兩難選擇的夾縫中是難以健康地發(fā)展起來(lái)的。
　　
　　把農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋范圍擴(kuò)大到相鄰的幾個(gè)縣是不是一條出路呢？一些地方試過(guò)，但在地方利益錯(cuò)綜復(fù)雜、管理水平普遍較低的情況下，這種努力最終都淺嘗輒止。
　　
　　第二，制度上的不穩(wěn)定性。制度上的不穩(wěn)定性是農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的另一個(gè)致命傷。農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建立、撤消、費(fèi)用的籌集、運(yùn)用以及保險(xiǎn)金的發(fā)放，不是按照嚴(yán)格的法律程序，而是按地方政府部門(mén)制定的一些規(guī)章制度執(zhí)行的，不是農(nóng)民與政府的一種持久性契約。養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)是一個(gè)持續(xù)十幾年甚至幾十年的過(guò)程，當(dāng)農(nóng)村身強(qiáng)力壯收入高的時(shí)候，他們繳納保險(xiǎn)費(fèi)，而當(dāng)他們年老收入低又需要照顧的時(shí)候，他們?cè)儆灭B(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)支付的養(yǎng)老金來(lái)安度晚年。這一過(guò)程的順利完成起碼需要三個(gè)條件，首先，農(nóng)民的收入水平較高且穩(wěn)定，能夠保證他們可以按時(shí)足額繳費(fèi)；其次，他們對(duì)保險(xiǎn)基金的管理者充滿信心，知道自己繳納的錢能夠在自己年老需要時(shí)得到更多的回報(bào)；最后，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度能夠持續(xù)到農(nóng)民老年獲得回報(bào)之后，而不是中途解體。但是就這三個(gè)條件來(lái)看，目前農(nóng)村各地區(qū)的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)幾乎都無(wú)法滿足，這是因?yàn)椋恨r(nóng)民的收入與自然氣候和農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)行情的相關(guān)性很大，收入時(shí)高時(shí)低，無(wú)法按時(shí)足額繳費(fèi)應(yīng)該是一種常態(tài)；農(nóng)民對(duì)現(xiàn)在交錢若干年后才能獲得的回報(bào)并沒(méi)有太多的信心，而養(yǎng)老保險(xiǎn)說(shuō)不上哪一天就被某領(lǐng)導(dǎo)或哪一級(jí)政府下令停辦了也未可知，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的穩(wěn)定性特別令人懷疑，不用說(shuō)繳納養(yǎng)老錢的農(nóng)民心存疑懼，就是問(wèn)一下一些管理農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的地方官員，他們也是說(shuō)，那得看事情的發(fā)展情況。而實(shí)際上，有些地方的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)真的停辦了。這樣一個(gè)十分不穩(wěn)定的保險(xiǎn)制度不但不能保障農(nóng)村的穩(wěn)定，反而會(huì)給農(nóng)村的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定留下隱患！
　　
　　第三，保費(fèi)籌集原則與參加自愿性原則的矛盾。這個(gè)矛盾雖然不是“致命”的，但它卻會(huì)使集體經(jīng)濟(jì)力量弱地方從理論上退出農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的《基本方案》規(guī)定：農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在資金籌集上要堅(jiān)持“以個(gè)人繳納為主，集體補(bǔ)助為輔，國(guó)家給予政策扶持”的原則。這是由中國(guó)經(jīng)濟(jì)特別是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的具體情況決定的；國(guó)家的財(cái)力有限，城市的社會(huì)保障尚且受困于資金緊張的局面，農(nóng)村就更不能顧及太多了，因而資金籌集只能依賴集體和個(gè)人。當(dāng)然這種籌資原則造成的結(jié)果也就很顯然了；在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展比較好的地方，也就是說(shuō)，農(nóng)村工業(yè)能夠使農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)有一定的實(shí)力支撐農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的地方，或者農(nóng)民家庭收入由于經(jīng)營(yíng)特色農(nóng)業(yè)而比較高并且集體的經(jīng)濟(jì)力也因之而較強(qiáng)的地方（比如富裕的 ……（未完，全文共8751字，當(dāng)前僅顯示2390字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《現(xiàn)行農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的缺陷與改革思路》）