公司資金管理制度

　　1、主題與內(nèi)容
　　本制度規(guī)定了資金的歸口、分級管理、資金的日常管理、借款與支付、月度資金計(jì)劃的管理、現(xiàn)金管理。
　　2、適用范圍
　　本制度適用于公司范圍內(nèi)的資金管理。
　　3、管理原則
　　歸口管理、分部負(fù)責(zé)、限額使用
　　4、月度資金計(jì)劃管理
　　4.1月度資金計(jì)劃的編制
　　a.各部門根據(jù)本部門工作任務(wù)和實(shí)際情況，編制本部門下月度資金使用計(jì)劃、填寫《月份資金計(jì)劃申請表》并于當(dāng)月25日前提交財(cái)務(wù)部。
　　b.財(cái)務(wù)部匯總各部門資金計(jì)劃后呈
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性借支人員應(yīng)在帳目沖銷當(dāng)日還清相應(yīng)借支款項(xiàng)，經(jīng)核查未及時歸還的的個人借支于當(dāng)月工資中扣除。
　　6、原材料、助劑等采購資金支付的管理
　　6.1供應(yīng)部按月度資金計(jì)劃管理規(guī)定，根據(jù)下月的銷售計(jì)劃編制和申報資金使用計(jì)劃呈總經(jīng)理審批。
　　6.2財(cái)務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理審批的資金使用計(jì)劃和銷售周計(jì)劃報表合理地安排資金。供應(yīng)部應(yīng)及時追繳發(fā)票，月度內(nèi)付款應(yīng)在一個月內(nèi)追繳發(fā)票。
　　6.3單次付款由供應(yīng)部填寫資金支付申請后，呈交部門負(fù)責(zé)人審核（根據(jù)已掌握的價格標(biāo)準(zhǔn)）、財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)核（根據(jù)是否符合財(cái)務(wù)紀(jì)律和制度）、副總經(jīng)理復(fù)核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)辦理支付手續(xù)。
　　6.4采購人員報帳時經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)在1000元以上的應(yīng)采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得開具現(xiàn)金支票或直接支付現(xiàn)金。
　　6.5財(cái)務(wù)部根據(jù)物管部提交的原料入庫數(shù)與回發(fā)票情況進(jìn)行核對，主要審核發(fā)票的金額、票面金額與數(shù)量、價格是否相符，發(fā)票的真?zhèn)蔚鹊取?br>　　7、其他部門資金支付的管理
　　7.1申請人擬制費(fèi)用申請報告，報告內(nèi)容須注明申請資金原因，并寫明各項(xiàng)使用資金的明細(xì)；
　　7.2報告提交部門負(fù)責(zé)人審核（根據(jù)月度資金計(jì)劃管理規(guī)定或根據(jù)臨時下達(dá)的任務(wù)）、財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)核（根據(jù)是否符合財(cái)務(wù)紀(jì)律和制度）、副總經(jīng)理復(fù)核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)辦理支付手續(xù)。
　　7.3財(cái)務(wù)部辦理支付手續(xù)時應(yīng)遵循生產(chǎn)優(yōu)先的原則，合理配置資金。
　　8.在各經(jīng)濟(jì)活動中盡量采取轉(zhuǎn)帳方式進(jìn)行結(jié)算，減少使用現(xiàn)金。
　　8.1允許使用現(xiàn)金的范圍如下：
　　a.各種工資性津貼、中晚班費(fèi)、加班費(fèi)等；
　　b.個人勞務(wù)報酬（包括稿費(fèi)、講課費(fèi)及其他專門工作報酬）；
　　c.支付給個人的各種獎金（包括頒發(fā)給個人的科技、質(zhì)量、生產(chǎn)及其他特殊貢獻(xiàn)的各種獎金）；
　　d.出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)用；
　　e.結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；
　　f.確需現(xiàn)金支付的其他現(xiàn)金支出。
　　8.2轉(zhuǎn)帳結(jié)算憑證在經(jīng)濟(jì)往 ……（未完，全文共1652字，當(dāng)前僅顯示1050字，請閱讀下面提示信息。收藏《公司資金管理制度》）