農村信用社企業(yè)客戶信用等級評定辦法（試行）

　　
　　農村信用社企業(yè)客戶信用等級評定辦法（試行）
　　第一章 總 則
　　第一條 為規(guī)范和加強全區(qū)農村信用社（含營業(yè)部，下同）信貸管理，提高信貸決策水平，有效防范和控制信貸風險，制定本辦法。
　　第二條 企業(yè)客戶信用等級評定，是指農村信用社為確保信貸業(yè)務的安全性、流動性和效益性，按照統(tǒng)一的財務和非財務指標體系標準，對企業(yè)客戶在一定經營期間內的經營狀況和資信狀況進行定量與定性分析，并據(jù)此就其償債能力和還款意愿作出的綜合評價和信用等級確定。
　　第三條 企業(yè)客戶信用等級評定的對象是與農村信用社有信用業(yè)務關系的企業(yè)客戶。
　　第四條 省聯(lián)社及其授權部門，負責企業(yè)客戶信用等級指標體系的建立、評級辦法的制定及監(jiān)督檢查。大中型企業(yè)、省直及以上企業(yè)客戶和aa級（含）以上企業(yè)客戶的信用等級審定，向省聯(lián)社報備咨詢。
　　***區(qū)聯(lián)社，負責
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　　aaa級和aa級企業(yè)客戶為優(yōu)良客戶，a級和b級企業(yè)客戶為一般客戶，c級及以下企業(yè)客戶為限制或淘汰客戶。
　　第七條 得分在50分以下，資產負債率高于或等于100%的企業(yè)客戶，不予評定信用等級。
　　企業(yè)客戶出現(xiàn)如下現(xiàn)狀的，可不予評定信用等級：
　　1、企業(yè)或主要管理人員出現(xiàn)逃廢債務、被人民銀行或銀監(jiān)部門列入黑名單，或被銀行同業(yè)協(xié)會公布為不守信譽的企業(yè)；
　　2、生產設備、技術或產品屬國家明令禁止或限制發(fā)展的企業(yè)；
　　3、關、停、資不抵債企業(yè)；
　　4、經營期未滿兩個會計年度，或難以提供兩個完整會計年度報表的企業(yè)；
　　5、生產經營不正常、管理混亂，連續(xù)三年虧損的淘汰企業(yè)。
　　第八條 對初次申請建立信用關系的企業(yè)客戶，到期信用和利息償還率可不計分，總分按80分計算，最后換算為百分制。
　　第九條 對企業(yè)集團內的成員法人單位，要參照企業(yè)集團的信用等級定級。
　　成員法人單位的信用等級高于企業(yè)集團的，按企業(yè)集團的信用等級定級；成員法人單位的信用等級低于企業(yè)集團的， 按成員法人單位的信用等級定級。
　　第三章 評定程序
　　第十條 信用等級評定程序為準備、調研、初評、審查、定級和授證六個步驟：
　　1、準備。制定評級工作方案，確定評級對象和評級人員，搜集、審核基礎數(shù)據(jù)、資料。
　　2、調研。了解企業(yè)業(yè)務開展情況、競爭情況、財務狀況、長短期經營展望等。
　　3、初評�？蛻舨块T組織評級人員深入企業(yè)調查，收集企業(yè)客戶基本情況、主要管理人員的素質、生產經營狀況和財務狀況等相關資料，核實經有權審計部門年審的財務報表的真實性和可靠性，按照本辦法規(guī)定的評級指標和標準進行測評，寫出初評報告，交信貸管理部門審查。
　　4、審查。信貸管理部門對初評材料進行審查，特別是對定性分析的合理性進行審查，提出審查意見，報送貸款審查委員會審議定級。
　　5、定級。貸款審查委員會按照規(guī)定的權限，對報送的企業(yè)客戶評級材料進行審議和審定，形成審議意見報有權審批人批準。
　　6、授證。企業(yè)客戶信用等級評定后，由區(qū)聯(lián)社發(fā)文，并向企業(yè)客戶頒發(fā)信用等級證書。對aa級以上的企業(yè)客戶信用等級，在征得企業(yè)客戶同意后由省聯(lián)社統(tǒng)一向社會公布。
　　第十一條 企業(yè)客戶信用等級評定和年審,每年進行一次，于一季度完成。未經年審或年審未通過的，取消原評定的企業(yè)客戶信用等級。
　　第十二條 新建立信用關系的企業(yè)客戶，根據(jù)需要可隨時評定信用等級。
　　第十三條 對同業(yè)競爭的優(yōu)良企業(yè)客戶，確需簡化手續(xù)和程序進行信用等級評定的，可實行特事特辦，從快向省聯(lián)社報備咨詢。
　　第四章 特別規(guī)定
　　第十四條 計算信用等級的指標要按企業(yè)客戶近三年的數(shù)據(jù)加權取值。
　　經營期在三年以上的，近三年數(shù)據(jù)權重由遠而近分別為0.1、0.3、0.6。
　　經營期為二年的，近二年數(shù)據(jù)權重由遠而近分別為0.4、0.6。
　　第十五條 對企業(yè)客戶以虛假資料騙取較高信用等級的，一經發(fā)現(xiàn)，應立即取消其信用等級，并實施相應的信貸制裁。
　　第十六條 企業(yè)客戶信用等級評定后，客戶部門要建 ……（未完，全文共3305字，當前僅顯示1669字，請閱讀下面提示信息。收藏《農村信用社企業(yè)客戶信用等級評定辦法（試行）》）