論文：農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險及防控

目錄/提綱：……
一、當前農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)存在的主要操作風(fēng)險
（一）公司類信貸業(yè)務(wù)
三是發(fā)現(xiàn)客戶提供虛假的財務(wù)報表和企業(yè)信息時不及時糾正，導(dǎo)致評級授信失真等
三是信貸人員未進行深入的調(diào)查研究，未充分揭示客戶編造虛假項目、虛假合同等
三是暗示或明示貸審會議通過不符合貸款條件的貸款
二是未按規(guī)定辦理質(zhì)押物止付手續(xù)和質(zhì)押權(quán)利轉(zhuǎn)移手續(xù)，形成無效質(zhì)押等
（二）個人信貸業(yè)務(wù)
五是因未及時辦理抵押登記手續(xù)，而使開發(fā)商有機會將抵押物重復(fù)銷售等
三是客戶出具虛假收入證明、詐騙信用社貸款等
四是貸款抵押物被惡意抽走或變更，形成無效抵押或抵押不足等
三是申請人以假存單和假有價單證辦理質(zhì)押貸款等
（三）農(nóng)戶小額信用貸款
五是貸款催收不及時，導(dǎo)致貸款喪失訴訟時效等
一是貸款“三查”制度流于形式
二是法律意識淡薄，借款手續(xù)容易存在瑕疵
二、操作風(fēng)險形成的原因
（一）從業(yè)人員整體素質(zhì)不高
（二）檢查激勵機制不到位
（三）制度執(zhí)行不嚴
三、防范信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的幾點建議
（一）突出人本管理，提升信貸人員素質(zhì)
（二）落實科學(xué)發(fā)展，牢固樹立審慎穩(wěn)健的信貸理念
（三）注重貸款規(guī)范管理，強化內(nèi)部控制建設(shè)
五是堅決執(zhí)行信貸人員定期輪崗和片區(qū)交流制度，做到問題早發(fā)現(xiàn)，風(fēng)險早預(yù)防
（四）加強貸款責(zé)任追究，建立貸款發(fā)放責(zé)任約束機制
……
論文：農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險及防控

信貸操作風(fēng)險又稱為素質(zhì)風(fēng)險，它是受貸款人自身素質(zhì)、業(yè)務(wù)技能和貸款操作方式不當影響而形成的風(fēng)險，是一種行為風(fēng)險。通過對農(nóng)村信用社不良信貸資產(chǎn)形成過程可以發(fā)現(xiàn)：大部分不良信貸風(fēng)險是由于信貸流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險造成的，操作風(fēng)險損失占比明顯大于市場風(fēng)險和信用風(fēng)險。筆者就結(jié)合自身工作實際，以信用社信貸業(yè)務(wù)中的公司類信貸業(yè)務(wù)、個人信貸業(yè)務(wù)和農(nóng)戶小額信用貸款為例，淺談信貸業(yè)務(wù)中的主要操作風(fēng)險點、原因及其幾點建議。
一、當前農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)存在的主要操作風(fēng)險
（一）公司類信貸業(yè)務(wù)
在農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)中公司類信貸業(yè)務(wù)占有十分重要的地位，按照公司類信貸業(yè)務(wù)的操作流程，可分為評級授信、貸前調(diào)查、貸時審查、貸款審批、貸款發(fā)放、貸后管理六個環(huán)節(jié)，其中主要存在以下操作風(fēng)險。
1.評級授信環(huán)節(jié):一是信貸人員擅自更改評級標準和指標，弄虛作假測定客戶信用等級和最高授信額度；二是信貸人員在企業(yè)發(fā)生重大變化或出現(xiàn)其他重大不利因素時，未及時下調(diào)信用等級和調(diào)整或終止授信額度；三是發(fā)現(xiàn)客戶提供虛假的財務(wù)報表
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近年來個人不良貸款不斷增加，作為農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)的主要組成部分，如何控制不良貸款，成為農(nóng)村信用社日常信貸風(fēng)險管理工作的重中之重。在筆者多年的稽核工作經(jīng)歷中發(fā)現(xiàn)，其中個人住房按揭貸款、個人大額耐用消費品貸款、個人生產(chǎn)經(jīng)營性貸款、個人質(zhì)押貸款中存在的操作風(fēng)險尤為突出。
1.個人住房按揭貸款：一是放貸人員未盡職調(diào)查客戶所有信息而盲目發(fā)放個人住房按揭貸款；二是房地產(chǎn)開發(fā)商與客戶串通，或直接使用虛假客戶資料騙取個人住房按揭貸款；三是未核實第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發(fā)放個人住房按揭貸款；四是房產(chǎn)中介機構(gòu)以虛假購房人名義申請二手房貸款，騙取信用社信用；四是內(nèi)外勾結(jié)編造客戶資料騙取信用社貸款；五是因未及時辦理抵押登記手續(xù)，而使開發(fā)商有機會將抵押物重復(fù)銷售等。
2.個人大額耐用消費品貸款：一是內(nèi)部人員編造、竊取客戶資料假名、冒名騙取貸款；二是為規(guī)避放款權(quán)限而化整為零為客戶發(fā)放個人消費貸款；三是客戶出具虛假收入證明、詐騙信用社貸款等。
3.個人生產(chǎn)經(jīng)營性貸款：一是內(nèi)部人員未對個人生產(chǎn)經(jīng)營情況進行盡職調(diào)查，不了解貸款申請人的生產(chǎn)經(jīng)營和信用狀況；二是向無營業(yè)執(zhí)照的自然人或法人客戶發(fā)放個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款；三是抵押物未按規(guī)定到有權(quán)部門辦理抵押登記手續(xù)，形成無效抵押或未按規(guī)定保管抵押物；四是貸款抵押物被惡意抽走或變更，形成無效抵押或抵押不足等。
4.個人質(zhì)押貸款：一是質(zhì)押單證辦理止付手續(xù)或手續(xù)不嚴密，質(zhì)押單證未經(jīng)所有權(quán)人書面承諾、簽字，形成無效質(zhì)押；二是未對保單、存單等質(zhì)押物進行真實性驗證；三是申請人以假存單和假有價單證辦理質(zhì)押貸款等。
（三）農(nóng)戶小額信用貸款
農(nóng)村信用社推出的農(nóng)戶小額信用貸款為“三農(nóng)”的發(fā)展、為當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展、為當?shù)剞r(nóng)戶的發(fā)家致富起到了積極的推動作用。但農(nóng)戶小額信用貸款也存在一定的風(fēng)險。主要表現(xiàn)在：一是對不符合貸款條件和范圍的農(nóng)戶發(fā)放信用貸款；二是貸前調(diào)查不深入，還款來源不充足；三是未對貸款用途進行深入調(diào)查，造成轉(zhuǎn)移用途和幫貸的現(xiàn)象較多；三是超授信額度發(fā)放貸款；四是借款人未親自到場而由家屬辦理又未辦理相關(guān)授權(quán)手續(xù)；五是貸款催收不及時，導(dǎo)致貸款喪失訴訟時效等。
歸結(jié)起來，農(nóng)村信用社信貸操作風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下三個方面：一是貸款“三查”制度流于形式。二是法律意識淡薄，借款手續(xù)容易存在瑕疵。三是對已產(chǎn)生風(fēng)險的信貸資產(chǎn)保全不及時，催收手段單一，催收主動性差，不能根據(jù)情況及時采取不同的清收措施，錯過最佳清收時機。
二、操作風(fēng)險形成的原因
（一）從業(yè)人員整體素質(zhì)不高。以我區(qū)聯(lián)社為例，現(xiàn)有信貸人員28名，平均年齡38歲，雖然大專以上學(xué)歷占比達86%，但整體素質(zhì)并不高，在接受新知識、新制度、新法律手段的能力上不足，風(fēng)險意識和自我保護意識淡薄，對信貸業(yè)務(wù)的分析判斷不全面。同時，信貸人員人均管理貸款500筆左右，同時兼顧存款、中間業(yè)務(wù)、支農(nóng)宣傳、信用評定、貸款清收等一系列工作，人均業(yè)務(wù)量偏大。此外，隨著社會的開放，泥沙俱下，部分信貸人員道德意識削弱，存在一些有悖于金融業(yè)職業(yè)道德的行為。
（二）檢查激勵機制不到位�；鶎有庞蒙绶⻊�(wù)的地域范圍廣、客戶多、人員少，檢查部門對信貸人員業(yè)務(wù)檢查面不夠全，監(jiān)控手段落后，監(jiān)督效果不明顯。同時，對信貸人員缺乏有效的激勵機制，導(dǎo)致信貸人員工作責(zé)任心不強，疏忽大意，信貸操作不規(guī)范，依法管貸意識不強，給信貸業(yè)務(wù)留下風(fēng)險隱患。
（三）制度執(zhí)行不嚴。在日常貸款管理中，大多數(shù)信用社對聯(lián)社下發(fā)的制度辦法照抄照搬，不能結(jié)合自身實際加以細化，導(dǎo)致內(nèi)控制度缺乏系統(tǒng)性，并存在一定的滯后性。其次，一些信用社負責(zé)人在工作中疏于監(jiān)督和管理，未認真規(guī)范和監(jiān)督信貸人員行為，導(dǎo)致制度形同虛設(shè)。另外，由于基層信用社人員相對不足，貸款“三查”制度流于形式，在貸款前不能深入調(diào)查，準確評估風(fēng)險；在貸款放出后不能做到及時跟蹤檢查，導(dǎo)致貸款出現(xiàn)風(fēng)險難以控制。
三、 ……（未完，全文共4129字，當前僅顯示2085字，請閱讀下面提示信息。收藏《論文：農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險及防控》）