農(nóng)村信用社組建農(nóng)村商業(yè)銀行的思考

目錄/提綱：……
一、當(dāng)前農(nóng)村信用社組建農(nóng)村商業(yè)銀行的現(xiàn)實(shí)意義
（一）可促使農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展
（二）可提高金融創(chuàng)新能力，更好地為支持地方中小企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù)
（三）可將支農(nóng)資金主渠道和服務(wù)農(nóng)民的橋梁紐帶作用得到更加充分的發(fā)揮
（四）可推進(jìn)農(nóng)村金融產(chǎn)權(quán)制度改革進(jìn)程
二、組建過程中存在的難點(diǎn)分析
（一）股金結(jié)構(gòu)不合理，投資股占比偏低
一是投資股比例標(biāo)準(zhǔn)值不低于90%
（二）不良貸款清收盤活難度大
一是貸款責(zé)任落實(shí)不到位
二是貸款客戶信用觀念差
三是抵債資產(chǎn)變現(xiàn)難
四是清收盤活手段單一
（三）撥備提取嚴(yán)重不足
（四）法人治理結(jié)構(gòu)不完善，內(nèi)部機(jī)制僵化
一是“三會(huì)”組織形同虛設(shè)，難以發(fā)揮應(yīng)有職能
二是民主管理流于形式
三是激勵(lì)機(jī)制缺乏動(dòng)力
四是監(jiān)督制約難以發(fā)揮應(yīng)有的作用
三、相關(guān)對(duì)策建議
（一）重新設(shè)置股權(quán)結(jié)構(gòu)，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系
（二）大力清收盤活不良貸款，有效降低不良貸款占比
一是優(yōu)化增量
二是活化存量
三是爭(zhēng)取政府支持
（三）加強(qiáng)成本核算
（四）完善法人治理結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)換內(nèi)部經(jīng)營(yíng)機(jī)制
一是要建立和完善“三會(huì)”制度
二是規(guī)范操作機(jī)制
三是建立科學(xué)的組織管理體系
（五）加強(qiáng)溝通匯報(bào)，落實(shí)政府扶持政策
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農(nóng)村信用社組建農(nóng)村商業(yè)銀行的思考

作者：鄭兆敏 宋占峰 張忠 文章來源：本站原創(chuàng) 點(diǎn)擊數(shù)：1801 更新時(shí)間：2008-9-5

一、當(dāng)前農(nóng)村信用社組建農(nóng)村商業(yè)銀行的現(xiàn)實(shí)意義

農(nóng)村信用社組建農(nóng)村商業(yè)銀行，不是簡(jiǎn)單的改變，而是從_上、機(jī)制上的全面徹底改革。改革的關(guān)鍵和核心是明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，改革管理_。完成改革發(fā)展目標(biāo)，不管是對(duì)農(nóng)村信用社，還是對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，都具有極其重要而深遠(yuǎn)的意義。

（一）可促使農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。農(nóng)村信用社源于農(nóng)村，發(fā)展于農(nóng)村，在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)中發(fā)展壯大自身。組建農(nóng)村商業(yè)銀行可以有效提升農(nóng)村信用社的品牌，增強(qiáng)社會(huì)形象和信譽(yù)度，進(jìn)而提高競(jìng)爭(zhēng)力。從農(nóng)村信用社長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略高度考慮，只有農(nóng)村信用社發(fā)展壯大了，才能更好地滿足農(nóng)村多元化、多層次的金融需求，從而適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展的要求。

（二）可提高金融創(chuàng)新能力，更好地為支持地方中小企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù)。農(nóng)村信用社由于信譽(yù)度不高，生存空間狹窄，難以與其它金融企業(yè)開展交流與合作。組建農(nóng)村商業(yè)銀行會(huì)極大地
……（新文秘網(wǎng)http://jey722.cn省略755字，正式會(huì)員可完整閱讀）……　
散且流動(dòng)性大，為農(nóng)村信用社未來發(fā)展留下風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（二）不良貸款清收盤活難度大。不良貸款余額大、占比高，一直是困擾農(nóng)村信用社改革發(fā)展的主要因素。近年來，各家信用社千方百計(jì)加大清收力度，相繼出臺(tái)了很多清收盤活的政策措施，但在具體實(shí)施過程中收效甚微。主要成因?yàn)椋阂皇琴J款責(zé)任落實(shí)不到位。過去農(nóng)村信用社的授權(quán)授信和內(nèi)控制度不健全，信貸管理松散，漏洞較多，既有信貸審查不嚴(yán)、資信條件不符合要求的企業(yè)貸款，也有未辦理任何抵押、質(zhì)押、擔(dān)保手續(xù)的信用貸款。在最初形成不良貸款時(shí)，信貸管理沒有及時(shí)跟上，本息積欠如滾雪球一樣越滾越大，致使信貸資產(chǎn)質(zhì)量越來越差。近年來雖然通過各種手段進(jìn)行清收盤活，由于缺乏有效可行的責(zé)任追究辦法，造成不良貸款清收盤活工作難度加大。二是貸款客戶信用觀念差。受社會(huì)信用環(huán)境中不良因素影響，有些貸款客戶不講信譽(yù)，產(chǎn)生逃廢信用社債務(wù)行為；有的惡意破壞和信用社之間的信用關(guān)系，轉(zhuǎn)移其有效資產(chǎn)，懸空債務(wù)。也有相當(dāng)部分貸款客戶在還貸無望情況下，人為拖欠或拒絕歸還信用社貸款本息。同時(shí)，在依法保全信貸資產(chǎn)執(zhí)行過程中，法律部門執(zhí)法力度較弱，多數(shù)不良貸款在收回的執(zhí)法過程中半途而廢。三是抵債資產(chǎn)變現(xiàn)難。信用社抵債資產(chǎn)絕大部分是在萬般無奈的情況下才接收的，存在有接收手續(xù)不合法、抵債資產(chǎn)實(shí)際價(jià)值與接收價(jià)值背離現(xiàn)象。例如有的抵債房產(chǎn)以前沒有實(shí)行屋隨地走，只有房產(chǎn)證，沒有土地使用證。還有些抵債物品由于管理不善，內(nèi)在價(jià)值大大降低，甚至存在抵債物多頭抵債現(xiàn)象，變現(xiàn)困難重重。四是清收盤活手段單一。近年來，農(nóng)村信用社清收盤活不良貸款的主要手段就是對(duì)員工考核時(shí)進(jìn)行績(jī)效掛鉤。這種辦法對(duì)金額小、清收較易的不良貸款效果明顯，而對(duì)那些清收難度大、金額高的不良貸款，卻很難奏效。

（三）撥備提取嚴(yán)重不足。農(nóng)村信用社實(shí)行資產(chǎn)五級(jí)分類后，不斷加大了撥備的提取力度，但因欠帳太多，大多數(shù)信用社目前所提取的撥備金額與應(yīng)提取金額相比，差距較大，撥備提取任重而道遠(yuǎn)。

（四）法人治理結(jié)構(gòu)不完善，內(nèi)部機(jī)制僵化。農(nóng)村信用社在向現(xiàn)代金融企業(yè)制度過程中，現(xiàn)有的法人治理結(jié)構(gòu)不符合或不完全符合現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，還沒有建立起決策、執(zhí)行、監(jiān)督之間的相互制衡機(jī)制，激勵(lì)和約束也沒有得到很好的匹配。具體表現(xiàn)為：一是“三會(huì)”組織形同虛設(shè)，難以發(fā)揮應(yīng)有職能。信用社職工代表大會(huì)代替了社員代表大會(huì)，信用社領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議代替了理事會(huì)，監(jiān)事會(huì)也未能履行章程賦予的職責(zé)。二是民主管理流于形式。多數(shù)農(nóng)村信用社很少召開或根本沒有召開社員（股東）大會(huì)，很多社員（股東）不熟悉自己的權(quán)利和義務(wù)。特別是農(nóng)村信用社信息披露制度不健全，社員（股東）不知道自己享有知情權(quán)，無從參與監(jiān)管。三是激勵(lì)機(jī)制缺乏動(dòng)力�？�(jī)效考核、薪酬分配制度不完善，很難體現(xiàn)責(zé)、權(quán)、利的結(jié)合和貢獻(xiàn)大小的區(qū)別。四是監(jiān)督制約難以發(fā)揮應(yīng)有的作用。由于農(nóng)村信用社管理權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)、監(jiān)督權(quán)都存在于一個(gè)領(lǐng)導(dǎo)集體之中，沒有真正做到“三權(quán)”分離、“三權(quán)”制約，自我約束難以奏效。

三、相關(guān)對(duì)策建議

組建農(nóng)村商業(yè)銀行是一項(xiàng)艱巨的復(fù)雜工程，標(biāo)準(zhǔn)高、要求嚴(yán)。農(nóng)村信用社在改革發(fā)展過程中，必須緊緊抓住定量指標(biāo)、高度關(guān)注定性指標(biāo)，有的放矢，嚴(yán)密梳理，審慎經(jīng)營(yíng)，確保各項(xiàng)指標(biāo)足額到位，建立起符合現(xiàn)代金融制度要求的農(nóng)村商業(yè)銀行。

（一）重新設(shè)置股權(quán)結(jié)構(gòu)，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系。按照積極、穩(wěn)妥、合規(guī)的原則，對(duì)現(xiàn)有股權(quán)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，通過增資擴(kuò)股來重組產(chǎn)權(quán)、明晰產(chǎn)權(quán)。在股權(quán)投資方面，要最大限度地放寬條件限制，允許符合條件的各類資本投資入股，實(shí)現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化，以壯大信用社資金實(shí)力，提高抵御風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)展能力。同時(shí)，對(duì)擁有投資股的社員，不僅要享受農(nóng)村信用社的優(yōu)惠服務(wù)，而且還可以按照“一人一票”原則擁有參加信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理權(quán)、重大項(xiàng)目決策權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)，與信用社風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享，使農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)真正成為“自主經(jīng)營(yíng)、自我約束、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的市場(chǎng)主體。

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