商業(yè)銀行在賬戶管理工作中面臨的難題及對策

　　商業(yè)銀行在賬戶管理工作中面臨的難題及對策
　　銀行賬戶管理工作是金融機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)重要職責(zé)，也是金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)發(fā)展必須面臨的重大經(jīng)營問題。加強(qiáng)賬戶管理工作對于促進(jìn)社會(huì)信用、維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序、防范違法犯罪具有重要作用。為配合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（后簡稱《辦法》）的實(shí)施，人民銀行組織、開發(fā)、建設(shè)全國統(tǒng)一的人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)(后簡稱系統(tǒng))。該系統(tǒng)以基本存款賬戶為龍頭，存貯存款人的所有銀行賬戶信息，對銀行賬戶的開立和使用實(shí)施有效的監(jiān)控和管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)開立和使用銀行賬戶的行為，為異常開銷戶和異常支付交易的監(jiān)測提供信息，以利于防范逃廢債務(wù)和打擊洗錢犯罪活動(dòng)。但《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和賬戶管理系統(tǒng)在實(shí)際運(yùn)行過程中也存在一些急待解決的問題，需要進(jìn)行不斷的修改和完善，以利于更好地加強(qiáng)賬戶管理，明確各相關(guān)主體的責(zé)任，切實(shí)起到打擊各種防范逃廢債務(wù)的行
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份有限公司、實(shí)行集中核算的財(cái)政單位，對下屬機(jī)構(gòu)的基本存款賬戶實(shí)行財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理，各類專用資金采取專項(xiàng)核算（即下屬單位只有以存款人名稱開立的專用存款賬戶，而基本存款賬戶是以集中核算管理單位的名稱開立），不僅嚴(yán)格控制了本系統(tǒng)資金運(yùn)作，更降低了資金風(fēng)險(xiǎn)。但是在基本存款賬戶為統(tǒng)馭賬戶的《辦法》以及《系統(tǒng)》下，沒有基本存款賬戶就意味者沒有結(jié)算的權(quán)利，存款人根本無法開立專用存款賬戶。如果為開立專用存款賬戶而再單獨(dú)開立基本存款賬戶，不僅加大了基層賬戶管理的難度，更使得集中核算的改革半途而廢。
　　3.系統(tǒng)對黨團(tuán)工會(huì)賬戶開立專用存款賬戶規(guī)定的不夠具體。
　　按照《辦法》規(guī)定“黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)，應(yīng)出具該單位或有關(guān)部門的批文或證明”并據(jù)此開立專用存款賬戶。但是按照《中華全國總工會(huì)辦公廳關(guān)于依法做好工會(huì)經(jīng)費(fèi)獨(dú)立核算工作的通知》規(guī)定由工會(huì)組織提供工會(huì)法人資格證書，并憑此證書辦理銀行賬戶開戶手續(xù)，實(shí)行工會(huì)經(jīng)費(fèi)獨(dú)立核算，單獨(dú)開立賬戶，因此對工會(huì)組織的賬戶性質(zhì)及名稱需要進(jìn)一步明確。此外，單位的黨、團(tuán)組織沒有任何類似工會(huì)法人證書的證件（地市總工會(huì)、黨委例外），開立賬戶的依據(jù)不足，致使不少單位預(yù)留印鑒名稱為“##組織部”。
　　4.結(jié)算單位賬戶使用的限制條件較多，不利于銀行進(jìn)行集中監(jiān)管，各種性質(zhì)不同的賬戶監(jiān)管使用全部依賴商業(yè)銀行，削弱單位和人民銀行應(yīng)該履行的職責(zé)。
　　二．?dāng)M采取的主要措施
　　1. 加強(qiáng)對賬戶管理工作各相關(guān)主體的協(xié)調(diào)，人民銀行要充分發(fā)揮賬戶管理部門的作用，一方面，加強(qiáng)與財(cái)政、工商、稅務(wù)、質(zhì)量監(jiān)督局等部門的配合，建立通用的信息共享系統(tǒng)，使各家商業(yè)銀行能夠充分調(diào)用開戶單位的信息資源；同時(shí)，人民銀行應(yīng)該牽頭轄區(qū)的所有商業(yè)銀行，對管轄范圍的單位進(jìn)行相關(guān)知識的培訓(xùn)，特別是要發(fā)揮財(cái)政在會(huì)計(jì)管理領(lǐng)域的作用，將單位負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)管理人員納入財(cái)務(wù)相關(guān)管理知識的培訓(xùn)范圍，加強(qiáng)對賬戶管理以及建立在賬戶管理基礎(chǔ)之上的反洗錢知識的培訓(xùn)，讓單位正確使用賬戶，避免因?qū)ο嚓P(guān)制度學(xué)習(xí)不到位而給企業(yè)和社會(huì)帶來可以避免的損失。
　　2.弱化基本賬戶的統(tǒng)馭地位，嘗試對賬戶管理進(jìn)行有效的嘗試。人民銀行應(yīng)該允許商業(yè)銀行在一定范圍內(nèi)進(jìn)行賬戶管理的嘗試，比如要求商業(yè)銀行在完全貫徹“了解自己客戶”的條件下為客戶開立相關(guān)賬戶，而不必要求建立在基本存款賬戶的基礎(chǔ)上。商業(yè)銀行在辦理此類業(yè)務(wù)時(shí)，可以要求客戶前來開立銀行賬戶時(shí)，需要提供相關(guān)申請人信息，申請人信息可以是身份證或者是駕駛執(zhí)照、護(hù)照、出生證明等；如果是企業(yè)單位開立賬戶，除需要提供企業(yè)營業(yè)執(zhí)照外等，還需要提供具體經(jīng)辦銀行賬戶人員的身份證明文件。并對客戶提供的資料進(jìn)行信用評級，依據(jù)提供身份證件的種類進(jìn)行評級，同時(shí)提供其他相關(guān)的證明，根據(jù)客戶提供材料的齊全性和有效性進(jìn)行積分總計(jì)，規(guī)定每個(gè)層次的積分應(yīng)該提供哪些管理措施或享受哪些服務(wù)，有效地調(diào)動(dòng)開戶單位提供有效資料的積極性，既有效管理賬戶，同時(shí)又方便單位結(jié)算。對于結(jié)算中心之類的集團(tuán)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)的開戶應(yīng)該考慮放開基本戶的硬性約束，只要其能夠提供組織機(jī)構(gòu)代碼等相關(guān)證件就可以了。而不必要建立在基本存款賬戶信息上，因?yàn)榧瘓F(tuán)提供的基本存款賬戶信息于結(jié)算中心的賬戶名稱有著很大的差別，同時(shí)這種硬性掛靠沒有 ……（未完，全文共3437字，當(dāng)前僅顯示1736字，請閱讀下面提示信息。收藏《商業(yè)銀行在賬戶管理工作中面臨的難題及對策》）