當(dāng)前外匯反洗錢工作中存在的問(wèn)題及對(duì)策

　　《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》實(shí)施一年多來(lái)，山西省各金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行“辦法”的認(rèn)識(shí)逐步提高，外匯管理部門探索有效的監(jiān)管方式不斷取得進(jìn)展，并積極主動(dòng)與公安部門建立合作機(jī)制，外匯領(lǐng)域反洗錢工作呈現(xiàn)良好的發(fā)展態(tài)勢(shì)。與此同時(shí)，必須清醒的看到，金融機(jī)構(gòu)報(bào)告信息的質(zhì)量，外匯部門分析、甄別及核查，部門間的有效協(xié)調(diào)配合以及立法本身的局限等等，都亟待改進(jìn)和完善。
　　(一)銀行制度執(zhí)行意識(shí)不強(qiáng)，報(bào)告信息質(zhì)量不高
　　1、沒有正確處理追求效益與執(zhí)行制度的關(guān)系。部分商業(yè)銀行片面奉行“客戶至上，效益第一”的指導(dǎo)思想，不能正確處理追求效益與執(zhí)行報(bào)告制度的關(guān)系。部分銀行幾乎未履行盡職調(diào)查的責(zé)任，無(wú)原則滿足客戶的各種要求，忽視款項(xiàng)來(lái)源及用途合法性。
　　2、甄別和分析可疑交易的能力不足，報(bào)送交易信息質(zhì)量不高。一是錯(cuò)報(bào)情況仍有發(fā)生。目前我省部分銀行在填報(bào)中身份證號(hào)碼錄人錯(cuò)誤、識(shí)別編碼錯(cuò)誤、數(shù)據(jù)項(xiàng)填報(bào)不規(guī)范依然存在。二是甄別和分析能力不強(qiáng)，存在“三多三少”問(wèn)題，即大額交易信息報(bào)告多、可疑交易信息報(bào)告少，非現(xiàn)場(chǎng)分析多、現(xiàn)場(chǎng)核查少，對(duì)交易帳務(wù)記錄核查多、對(duì)客戶背景深
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依法展開偵察，導(dǎo)致部分可疑對(duì)象多次出現(xiàn)在“黑名單”上，有關(guān)部門卻無(wú)能為力。
　　(三)部門間的協(xié)作處于起步階段，如何有效地發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)并形成工作合力尚在探索之中
　　1、報(bào)告主體的覆蓋范圍不廣。從山西省目前實(shí)施的情況看，報(bào)告主體還僅限于外匯指定銀行，而保險(xiǎn)公司、證券公司、郵政國(guó)際匯兌等機(jī)構(gòu)未納入報(bào)告主體范圍，部分銀行、郵政代理的美國(guó)西聯(lián)匯款公司的相應(yīng)國(guó)際匯兌業(yè)務(wù)也未進(jìn)行專題報(bào)告。從報(bào)告實(shí)施看，銀行代理的西聯(lián)匯款按“辦法”進(jìn)行大額和可疑外匯交易報(bào)告，而郵政國(guó)際匯兌及其代理西聯(lián)匯款業(yè)務(wù)則未納入“辦法”的報(bào)告范圍，使外管部門監(jiān)控的大額和可疑外匯交易報(bào)告存在遺漏。按“辦法”的規(guī)定，證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)指令銀行劃出與交易、清算無(wú)關(guān)的外匯資金、通過(guò)銀行頻繁大量拆借外匯資金，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)銀行頻繁大量對(duì)同一家_投保人發(fā)生賠付和退保行為，報(bào)告主體均是銀行機(jī)構(gòu)，外管部門無(wú)法了解交易雙方在證券或保險(xiǎn)公司外匯資金交易中的明細(xì)情況。
　　從已經(jīng)實(shí)施反洗錢法律的國(guó)家經(jīng)驗(yàn)表明，如報(bào)告制度僅適用于金融機(jī)構(gòu)，洗錢活動(dòng)還會(huì)從受法規(guī)約束的金融行業(yè)轉(zhuǎn)移到不受該法規(guī)約束的其他行業(yè)，特別是房地產(chǎn)公司以及律師、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)。
　　2、聯(lián)動(dòng)協(xié)作機(jī)制還不健全，尤其一些非金融行業(yè)的相關(guān)工作亟待加強(qiáng)。洗錢犯罪要從“防”到“反”，不僅在于銀行機(jī)構(gòu)，還在于諸多執(zhí)法、司法部門的密切合作，而現(xiàn)在我國(guó)尚未在海關(guān)、司法、工商、稅務(wù)、金融監(jiān)管等部門建立有效反洗錢合作機(jī)制，涉及多部門的信息收集、情報(bào)交流等方面的綜合信息交流體系尚未形成。就當(dāng)前重慶外匯部門與公安部門的初步協(xié)作而言，由于在如何認(rèn)定涉嫌非法外匯買賣證據(jù)等有不同的理解，兩部門實(shí)施聯(lián)手行動(dòng)存在諸多障礙。由于目前非法外匯交易雙方一般不當(dāng)場(chǎng)進(jìn)行現(xiàn)金交割，而通過(guò)銀行以單單、單卡、單折等進(jìn)行交易，外匯局較難獲得法定的證據(jù)，而公安機(jī)關(guān)對(duì)沒有法定證據(jù)的非法外匯買賣交易不予立案?jìng)刹欤瑢?dǎo)致查處工作大打折扣。
　　(四)反洗錢法規(guī)體系不健全，“辦法”等部門規(guī)章獨(dú)木難支
　　1、法規(guī)體系不完善，缺乏專門的權(quán)威法規(guī)。目前，有關(guān)反洗錢的規(guī)定分散在《刑法》、《中國(guó)人民銀行法》及相關(guān)部門規(guī)章中，缺乏專門的權(quán)威法規(guī)，不利于統(tǒng)一和協(xié)調(diào)。而反洗錢不僅涉及金融行業(yè)，還涉及諸多執(zhí)法、司法等部門，需要多部門加強(qiáng)聯(lián)動(dòng)協(xié)作，這些都不是單靠人行的部門規(guī)章所能約束。
　　2、對(duì)洗錢的上游犯罪范圍規(guī)定過(guò)于狹窄。我國(guó)《刑法》只將毒品、黑社會(huì)、_活動(dòng)、走私四類犯罪界定為洗錢罪的上游犯罪，實(shí)際上非法集資、金融詐騙、貪污受賄、偷稅漏稅等犯罪對(duì)國(guó)家造成的損失比這四類罪更甚，數(shù)額巨大的經(jīng)濟(jì)犯罪收益每天都在通過(guò)洗錢轉(zhuǎn)移_或合法化，因此應(yīng)將洗錢罪的上游犯罪擴(kuò)大到所有重大犯罪。
　　3、反洗錢配套法規(guī)中存在很多盲區(qū)�，F(xiàn)有反洗錢法規(guī)中，對(duì)證券、保險(xiǎn)等機(jī)構(gòu)的報(bào)告義務(wù)規(guī)定不詳，對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)、法律服務(wù)行業(yè)、會(huì)計(jì)行業(yè)也沒作規(guī)定，加之隨著互聯(lián)網(wǎng)的普及和電子商務(wù)的迅速發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)洗錢已是國(guó)際社會(huì)面臨的嚴(yán)峻問(wèn)題，而我國(guó)有關(guān)網(wǎng)絡(luò)洗錢的法規(guī)尚是空白，缺乏對(duì)這些洗錢“重災(zāi)區(qū)”的法律監(jiān)控，會(huì)直接削弱我國(guó)的整體反洗錢能力。同時(shí)，對(duì)洗錢行為的管轄也不明確，按《刑法》規(guī)定洗錢罪屬公安經(jīng)偵部門管轄，但具體到上游犯罪的管轄權(quán)，又涉及公安刑偵、緝毒部門、海關(guān)緝私局等，這種管轄交叉導(dǎo)致的管轄不明和用上游吸收下游犯罪的行為不利于打擊洗錢犯罪。加之我國(guó)尚未成立專門的反洗錢組織機(jī)構(gòu)，雖然人行設(shè)立了反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組，但只是一個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，權(quán)限和職責(zé)非常有限。
　　二、工作對(duì)策
　　(一)提升法律層次，盡快完善法規(guī)體系
　　1、盡快出臺(tái)《反洗錢法》，完善相關(guān)法規(guī)。當(dāng)前，許多國(guó)家在反洗錢方面已建立包含不同層次、不同法律部門的法規(guī)體系，并制定了專門的反洗錢法來(lái)協(xié)調(diào)各種義務(wù)和關(guān)系。據(jù)悉反洗錢法已列入全國(guó)人大常委會(huì)的立法規(guī)劃，我國(guó)應(yīng)借鑒世界各國(guó)反洗錢立法經(jīng)驗(yàn)，加快《反洗錢法》立法進(jìn)程，統(tǒng)一調(diào)整與反洗錢有關(guān)的權(quán)利和義務(wù)。為控制洗錢的各個(gè)環(huán)節(jié)，要逐步修訂《保險(xiǎn)法》、《公司法》、《會(huì) ……（未完，全文共4256字，當(dāng)前僅顯示2149字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《當(dāng)前外匯反洗錢工作中存在的問(wèn)題及對(duì)策》）