淺談新形勢下如何加強(qiáng)農(nóng)村信用社內(nèi)控管理

目錄/提綱：……
一、以人為本，更新觀念，樹立科學(xué)的發(fā)展觀
二、查問題，找源頭，健全各項(xiàng)規(guī)章制度
三、實(shí)行制度管理人性化，嚴(yán)格落實(shí)到人、到崗
一是進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的管理
二是不斷提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德修養(yǎng)
四、強(qiáng)化內(nèi)部稽核，完善內(nèi)部稽核監(jiān)督機(jī)制
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　　當(dāng)前，我省農(nóng)村信用社正面臨新一輪的改革，改革的各項(xiàng)前期準(zhǔn)備工作正在密鑼緊鼓地進(jìn)行，改革號(hào)角的吹響，預(yù)示著農(nóng)村信用社為“三農(nóng)”服務(wù)的任務(wù)更加艱巨，作用更加凸顯。毫無疑問，農(nóng)村信用社在行社脫鉤后的幾年，無論是業(yè)務(wù)發(fā)展還是內(nèi)部管理，都普遍發(fā)生了脫胎換骨的變化。然而，面對(duì)入世后激烈的競爭和現(xiàn)階段復(fù)雜的社會(huì)形勢，以及農(nóng)信社肩負(fù)“三農(nóng)”服務(wù)的重任，加強(qiáng)內(nèi)控管理、防范風(fēng)險(xiǎn)，保安全、保穩(wěn)定是當(dāng)前農(nóng)村信用社最關(guān)鍵的工作，更是今后農(nóng)信社可持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的前提。在此，筆者就農(nóng)信社內(nèi)控管理談?wù)剮c(diǎn)看法。
　　
　　農(nóng)村信用社點(diǎn)多面廣、業(yè)務(wù)分散、人員多、且屬多級(jí)法人，管理難度大，易產(chǎn)生各種風(fēng)險(xiǎn)，一直是各級(jí)管理者頭痛的問題。事實(shí)上，我省部分地區(qū)農(nóng)村信用社重任務(wù)、輕管理，檢查監(jiān)督不力，制度落實(shí)不到位，內(nèi)控管理流于形式，員工整體素質(zhì)低、思想意識(shí)落后、理解政策及規(guī)章制度水平不高、工作責(zé)任心不強(qiáng)等問
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控管理的認(rèn)識(shí)，同時(shí)，要認(rèn)真讀懂讀透政策文件，深刻領(lǐng)悟改革的實(shí)質(zhì)和意義。二是加強(qiáng)對(duì)農(nóng)信社負(fù)責(zé)人和有關(guān)決策人的控制，首先要改變個(gè)別人的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，其次在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)上要以業(yè)務(wù)為中心轉(zhuǎn)向以“人”為中心的管理模式，加強(qiáng)對(duì)人的監(jiān)督，增強(qiáng)管理的民主性。三是要加強(qiáng)員工教育，健全崗位培訓(xùn)，以會(huì)代訓(xùn)、以考促學(xué)，把管理水平、操作技能、規(guī)章制度、職業(yè)道德、法律知識(shí)等方面的培訓(xùn)有機(jī)地給合起來，實(shí)施科學(xué)的管理，從“人”的主觀上防范風(fēng)險(xiǎn)。
　　
　　二、查問題，找源頭，健全各項(xiàng)規(guī)章制度
　　
　　在當(dāng)前市場競爭日趨激烈的情況下，農(nóng)信社各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要善于發(fā)現(xiàn)問題，找出問題的根源，結(jié)合實(shí)際，建立一套便于實(shí)行、具有約束力的內(nèi)部管理制度，真正做到依規(guī)依法經(jīng)營。
　　
　　首先要將“三防一�！惫ぷ髯鳛橹刂兄貋碜ィ⒇灤┤旮黜�(xiàng)業(yè)務(wù)工作之中。在當(dāng)前社會(huì)治安非常嚴(yán)峻的形勢下，一個(gè)個(gè)血的教訓(xùn)告訴我們，安全工作容不得半點(diǎn)松懈。安全、穩(wěn)定是深化農(nóng)信社改革的前提，為此，“四雙”制度、值班守庫制度、押運(yùn)制度、計(jì)算機(jī)管理制度、崗位制度等規(guī)章制度的建立是農(nóng)信社得以安全運(yùn)作的基礎(chǔ)，各級(jí)農(nóng)信社很有必要對(duì)現(xiàn)有各項(xiàng)安全制度進(jìn)行查漏補(bǔ)缺，不斷完善，善于運(yùn)用現(xiàn)代化的監(jiān)控手段防范各類案件發(fā)生。二是建立健全會(huì)計(jì)管理制度，特別是要建立對(duì)現(xiàn)金、重要空白憑證的領(lǐng)、用、存，有價(jià)單證管理制度和檢查制度，對(duì)系統(tǒng)內(nèi)往來、同業(yè)往來、拆入與拆出資金等科目款項(xiàng)的核對(duì)制度，會(huì)計(jì)人員定員、定崗、定責(zé)制度，印、證、押分管制度和錢、賬、物分管制度。三是建立有效和完備的貸款審查、發(fā)放、貸后檢查、催收和清收的業(yè)務(wù)流程，逐步按照省信合辦的貸款管理指引完善貸款檔案管理和規(guī)范貸款程序。四是建立內(nèi)控制度的執(zhí)行和考核評(píng)價(jià)制度，對(duì)內(nèi)控制度的有效性定期進(jìn)行評(píng)定，確保內(nèi)控制度的連續(xù)有效。
　　
　　此外，農(nóng)信社還要摒棄靜止不變的舊觀念，把內(nèi)控管理看成一個(gè)動(dòng)態(tài)的、連續(xù)的過程，對(duì)原有的規(guī)章制度要不斷的修改和完善。如農(nóng)信社新的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)投入使用后，一些以前是業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的環(huán)節(jié)，就有可能不成為風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，而以前不是風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的環(huán)節(jié)，新系統(tǒng)上機(jī)后，就有可能成為新的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，這需要我們?cè)趯?shí)際工作中不斷總結(jié)并逐步建立新的內(nèi)控制度。又如，貸款利率全面放開，也要建立一套完善的貸款利率定價(jià)機(jī)制，有效防范個(gè)人道德風(fēng)險(xiǎn)。在推出新業(yè)務(wù)前，也要制定出嚴(yán)格的操作規(guī)程和管理制度，避免出現(xiàn)內(nèi)控領(lǐng)域新的空白點(diǎn)。
　　
　　三、實(shí)行制度管理人性化，嚴(yán)格落實(shí)到人、到崗
　　
　　目前，部分基層農(nóng)村信用社，內(nèi)部業(yè)務(wù)崗位之間相互監(jiān)督，相互制約制度未能完全落實(shí)，內(nèi)控制度操作執(zhí)行情況不盡人意。在實(shí)際工作中，有些制度還沒有真正落到實(shí)處，對(duì)制度“說起來重要，做起來次要，忙起來不要”的問題，還沒有得到根本解決。有些制度由于監(jiān)督不嚴(yán)或監(jiān)督脫節(jié)，執(zhí)行起來容易走過場，形成硬制度，軟執(zhí)行。在新形勢下，要保證農(nóng)信社健康發(fā)展，內(nèi)控制度的落實(shí)顯得更為重要。為此，要從以下五方面著手解決。
　　
　　一是進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的管理。一個(gè)農(nóng)信社的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)控機(jī)制的認(rèn)識(shí)程度往往決定了該社的內(nèi)部控制制度實(shí)施的有效性，所以首先必須加強(qiáng)基層農(nóng)信社領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)控意識(shí)和依法合規(guī)經(jīng)營的意識(shí)。端正領(lǐng)導(dǎo)者的思想認(rèn)識(shí)，解決重視建立規(guī)章制度，重視業(yè)務(wù)發(fā)展 ……（未完，全文共3444字，當(dāng)前僅顯示1740字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《淺談新形勢下如何加強(qiáng)農(nóng)村信用社內(nèi)控管理》）