畢業(yè)論文：商業(yè)銀行改革初探

畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）
商業(yè)銀行改革初探

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[摘要]：商業(yè)銀行是我國(guó)金融業(yè)的主體，商業(yè)銀行改革是整個(gè)金融改革的核心組成部分。對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)施股份制改造，引進(jìn)國(guó)內(nèi)和國(guó)際戰(zhàn)略投資者，進(jìn)而上市，只是國(guó)有商業(yè)銀行總體改革進(jìn)程中的一個(gè)極其重要的階段或步驟，完善公司內(nèi)部的治理機(jī)制這一復(fù)雜而艱巨的工程，才是改革的重點(diǎn)和目的。國(guó)際金融危機(jī)的爆發(fā)和蔓延則提示我們，大型商業(yè)銀行改革的道路仍然沒(méi)有走完，有必要進(jìn)一步深化商業(yè)銀行改革。本文擬就此做一歷史的回顧和初步探討。

[關(guān)鍵詞]：商業(yè)銀行 股份制 改革 產(chǎn)權(quán) 公司治理

目錄
摘要………………………………………………………………4
1.導(dǎo)言……………………………………………………………6
2.商業(yè)銀行的法律性質(zhì)與特征…………………………………6
2.1商業(yè)銀行的法律性質(zhì)………………………………………6
2.1.1商業(yè)銀行的成立實(shí)行特許制……………………………6
2.1.2.商業(yè)銀行是企業(yè)法人……………………………………6
2.1.3 商業(yè)銀行的監(jiān)管體系 …………………………………………7
2.2商業(yè)銀行的特征……………………………………………………7
2.3商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式………………………………………………8
3.
……（新文秘網(wǎng)http://jey722.cn省略944字，正式會(huì)員可完整閱讀）……　
業(yè)銀行的改革發(fā)展方向。
最初使用“商業(yè)銀行”這個(gè)概念，是因?yàn)檫@類(lèi)銀行在發(fā)展初期，只承做“商業(yè)”短期放貸業(yè)務(wù)。放款期限一般不超過(guò)一年，放款對(duì)象一般為商人和進(jìn)出口貿(mào)易商。人們將這種主要吸收短期存款，發(fā)放短期商業(yè)貸款為基本業(yè)務(wù)的銀行，稱(chēng)為商業(yè)銀行。我國(guó)的商業(yè)銀行是指依照《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立的吸收公眾存款.發(fā)放貸款.辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。
2.商業(yè)銀行的法律性質(zhì)與特征
2.1 商業(yè)銀行的法律性質(zhì)

2.1.1商業(yè)銀行的成立實(shí)行特許制

商業(yè)銀行由國(guó)家特許成立，發(fā)放銀行經(jīng)營(yíng)許可證的部門(mén)是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。特許審批過(guò)程主要是：首先由申請(qǐng)人提出申請(qǐng)，然后由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)予以審查。形式審查要弄清各種申請(qǐng)文件、資料是否齊全，是否符合法律規(guī)定；實(shí)質(zhì)審查要弄清申請(qǐng)人是否符合各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的條件。審查通過(guò)后，由申請(qǐng)人將填寫(xiě)的正式申請(qǐng)表和法律要求的其他文件、資料，報(bào)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)特許批準(zhǔn)并頒發(fā)經(jīng)營(yíng)許可證。值得一提的是，特許批準(zhǔn)的權(quán)力完全屬于國(guó)家，符合成立商業(yè)銀行的各項(xiàng)條件也并不意味著一定能取得經(jīng)營(yíng)許可證。

2.1.2.商業(yè)銀行是企業(yè)法人

商業(yè)銀行具有企業(yè)性質(zhì)，擁有法人地位。企業(yè)是經(jīng)濟(jì)組織，以營(yíng)利為目的；法人也是組織，但其范圍不僅包括企業(yè)而且包括非企業(yè)組織和團(tuán)體。企業(yè)法人可以作為復(fù)合詞對(duì)待，它本身也是法人的一種分類(lèi)。我國(guó)1986年的《民法通則》有企業(yè)法人與非企業(yè)法人的分類(lèi)。企業(yè)法人是從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)，以創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富，擴(kuò)大社會(huì)積累為目的，實(shí)行經(jīng)濟(jì)核算制的法人。1993年12月29日通過(guò)的《中華人民共和國(guó)公司法》（簡(jiǎn)稱(chēng)《公司法》）將企業(yè)法人分為兩大類(lèi)三種形式。第一類(lèi)是有限責(zé)任公司，包括由若干股東共同投資組成的有限責(zé)任公司和國(guó)有獨(dú)資有限責(zé)任公司兩種形式；第二類(lèi)是股份有限公司，這類(lèi)公司的股份公開(kāi)發(fā)行并且可以以股票形式上市流通。商業(yè)銀行的組織形式和機(jī)構(gòu)設(shè)置都應(yīng)符合《公司法》的規(guī)定。
因此，我國(guó)商業(yè)銀行的法律性質(zhì)是特許成立的企業(yè)法人。

2.1.3 商業(yè)銀行的監(jiān)管體系

中國(guó)為分業(yè)監(jiān)管_：分業(yè)監(jiān)管_是根據(jù)金融業(yè)內(nèi)不同的機(jī)構(gòu)主體及其業(yè)務(wù)范圍的劃分而由多個(gè)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)分別進(jìn)行監(jiān)管的_。中國(guó)銀行業(yè)由中央銀行負(fù)責(zé)監(jiān)管(銀監(jiān)會(huì))；證券業(yè)由證券監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管(證監(jiān)會(huì))；保險(xiǎn)業(yè)由保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管(保監(jiān)會(huì))，各監(jiān)管機(jī)構(gòu)既分工負(fù)責(zé)，又協(xié)調(diào)配合，共同組成一個(gè)國(guó)家的金融監(jiān)管組織_。
對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管內(nèi)容: 1、資本充足性監(jiān)管。2、對(duì)存款人保護(hù)的監(jiān)管。3、流動(dòng)性監(jiān)管。4、貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制。5、準(zhǔn)備金管理。6、對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的監(jiān)管。
目前國(guó)有商業(yè)銀行的_機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)和人員占比離真正跨國(guó)銀行的標(biāo)準(zhǔn)尚有較大的差距。在國(guó)有商業(yè)銀行紛紛跨出國(guó)門(mén)之際，通常存在認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)：國(guó)外的金融監(jiān)管，運(yùn)作成熟且機(jī)制嚴(yán)密；國(guó)有銀行的跨國(guó)經(jīng)營(yíng)可以高枕無(wú)憂(yōu)了。但從上述國(guó)際銀行的監(jiān)管實(shí)踐看，行之有效的銀行監(jiān)管體系為商業(yè)銀行防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)設(shè)立了三道防線(xiàn)：銀行良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控制度是防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線(xiàn)；市場(chǎng)約束機(jī)制、社會(huì)公眾和專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督是防范風(fēng)險(xiǎn)的第二道防線(xiàn)；政府監(jiān)管則是最后一道防線(xiàn)。政府監(jiān)管所要做的只是充分調(diào)動(dòng)銀行企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)的積極性，發(fā)揮市場(chǎng)防范風(fēng)險(xiǎn)的激勵(lì)與約束作用，并在災(zāi)難最終發(fā)生時(shí)組織起有效的營(yíng)救措施，使損失控制在最低程度。

2.2商業(yè)銀行的特征

（1）商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)一樣，是以盈利為目的的企業(yè)。它也具有從事業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所需要的自有資本，依法經(jīng)營(yíng)，照章納稅，自負(fù)盈虧，它與其他企業(yè)一樣，以利潤(rùn)為目標(biāo)。
（2）商業(yè)銀行又是不同于一般工商企業(yè)的特殊企業(yè)。其特殊性具體表現(xiàn)于經(jīng)營(yíng)對(duì)象的差異。工商企業(yè)經(jīng)營(yíng)的是具有一定使用價(jià)值的商品，從事商品生產(chǎn)和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，經(jīng)營(yíng)的是特殊商品…一貨幣和貨幣資本。經(jīng)營(yíng)內(nèi)容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣運(yùn)動(dòng)有關(guān)的或者與之相聯(lián)系的金融服務(wù)。從社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程看，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)，是工商企業(yè)經(jīng)營(yíng)的條件。同一般工商企業(yè)的區(qū)別，使商業(yè)銀行成為一種特殊的企業(yè)——金融企業(yè)。
（3）商業(yè)銀行與專(zhuān)業(yè)銀行相比又有所不同。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)更綜合，功能更全面，經(jīng)營(yíng)一切金融“零售”業(yè)務(wù)（門(mén)市服務(wù)）和“批發(fā)業(yè)務(wù)”（大額信貸業(yè)務(wù)），為客戶(hù)提供所有的金融服務(wù)。而專(zhuān)業(yè)銀行只集中經(jīng)營(yíng)指定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)和提供專(zhuān)門(mén)服務(wù)。隨著西方各國(guó)金融管制的放松，專(zhuān)業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍也在不斷擴(kuò)大，但與商業(yè)銀行相比，仍差距甚遠(yuǎn)；商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上具有優(yōu)勢(shì)。

2.3商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式

從商業(yè)銀行的發(fā)展來(lái)看，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式有兩種。一種是英國(guó)模式，商業(yè)銀行主要融通短期商業(yè)資金，具有放貸期限短，流動(dòng)性高的特點(diǎn)。此種經(jīng)營(yíng)模式對(duì)銀行來(lái)說(shuō)比較安全可靠。另一種是德國(guó)式，其業(yè)務(wù)是綜合式。商業(yè)銀行不僅融通短期商業(yè)資金，而且還融通長(zhǎng)期固定資本，即從事投資銀行業(yè)務(wù)。
我國(guó)實(shí)行的 ……（未完，全文共11146字，當(dāng)前僅顯示2651字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《畢業(yè)論文：商業(yè)銀行改革初探》）