信息披露業(yè)務流程

**一、業(yè)務目標
　　**經(jīng)營目標
　　**信息披露真實、準確、完整、及時、公平。
　　**財務目標
　　**財務報告披露真實、準確、完整、公平。
　　**合規(guī)目標
　　**使股份公司滿足境內(nèi)外監(jiān)管機構的要求，保護股份公司和有限公司的股東、債權人及其他利益相關人的合法權益，維護股份公司及有限公司的良好形象。
　　**二、業(yè)務風險
　　**經(jīng)營風險
　　**信息披露不真實、不準確、不完整、不及時、不公平導致股份公司和有限公司形象受到損害，生產(chǎn)經(jīng)營受到影響。
　　**財務風險
　　**財務報表披露不真實、不準確、不完整、不公平。
　　**合規(guī)風險
　　**信息披露未能使股份公司滿足境內(nèi)外監(jiān)管的法律法規(guī)和上市地證券交易所的信息披露規(guī)則，股份公司和董事、監(jiān)事、總裁、財務總監(jiān)、董秘及財務負責人受
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務資產(chǎn)處處長對定期報告初稿進行審核，并提出修改意見。對修改內(nèi)容，有關分管處長須重新復核，并向處長提交復核結(jié)果。處長報有限公司總經(jīng)理審定后形成定期報告審定稿。
　　**完成報告審批稿
　　**董事會召開前日（季度報告）至日（年度報告和半年度報告），董事會秘書負責將定期報告審定稿送達有限公司各位董事審閱，同時提交監(jiān)事會專指年報審核。根據(jù)董事、監(jiān)事會的反饋意見，財務資產(chǎn)處修改定期報告，報經(jīng)總經(jīng)理、董事長同意，形成定期報告審批稿。
　　**審批報告
　　**召開董事會，審議定期報告，形成決議文件
　　**召開董事會會議，審議定期報告審批稿。董事會秘書根據(jù)董事會意見，會同財務資產(chǎn)處對定期報告進行修改。董事會批準定期報告，并形成決議文件。定期報告經(jīng)董事長簽署后提交股份公司。
　　**提交報告
　　**提交報告
　　**財務資產(chǎn)處組織有關人員對定期報告提交稿進行復核、校對。董事會結(jié)束后，根據(jù)股份公司要求的時間，由財務資產(chǎn)處將定期報告提交股份公司。
　　**臨時報告流程
　　**臨時報告是指有限公司根據(jù)股份公司的要求上報的除定期報告以外的信息，其內(nèi)容包括但不限于重大資產(chǎn)收購、出售、處置，重大關聯(lián)交易、重大重組、資本運作等。有限公司發(fā)生上述需由股份公司以臨時報告披露的事項時，須如期形成提交股份公司董事會審議的議案及提交股份公司董事會、股東大會審議的臨時報告，交由股份公司審議并對外發(fā)布。
　　**確定提交議案時間表
　　**預約提交議案時間表
　　**當有限公司發(fā)生某項需由股份公司以臨時報告披露的業(yè)務時，由董事會秘書與股份公司董事會秘書局預約提交股份公司董事會審議議案的時間表。
　　**確定提交議案時間表
　　**董事會秘書會同議案擬定部門制定出議案編制和提交股份公司董事會秘書局的工作時間表，并報請總經(jīng)理、董事長審定。
　　**編制并提交議案
　　**完成議案初稿
　　*負責操作該項業(yè)務的部門負責編制議案初稿。具體操作該項業(yè)務的科室起草議案初稿，經(jīng)部門負責人審核后，完成議案初稿。
　　**完成議案審定稿
　　**有限公司總經(jīng)理審核議案初稿，并提出修改意見。對修改內(nèi)容，議案擬定部門負責人須重新復核，并向有限公司總經(jīng)理提交復核結(jié)果。經(jīng)有限公司總經(jīng)理同意后，形成議案審定稿。
　　**完成議案審批稿
　　**董事會秘書于董事會召開日前將議案審定稿送達各位董事審閱。根據(jù)董事的反饋意見，董事會秘書會同議案擬定部門修改議案，報經(jīng)董事長同意，形成議案審批稿。
　　**審批議案
　　**召開董事會會議，審議議案審批稿。董事會秘書根據(jù)董事會意見，會同議案擬定部門對議案進行修改。董事會批準議案并形成決議文件。
　　**提交議案
　　*董事會批準后，議案擬定部門組織有關人員對議案提交稿進行復核、校對，經(jīng)總經(jīng)理簽署后，于股份公司董事會召開日前由董事會秘書將議案送股份公司董事會秘書局。
　　**編制并提交臨時報告初稿
　　 ……（未完，全文共3164字，當前僅顯示1598字，請閱讀下面提示信息。收藏《信息披露業(yè)務流程》）