招商銀行股份有限公司信息披露管理制度（2004年修訂稿，word版）

目錄/提綱：……
（三）上海證券交易所認可的其他情況
（三）列席涉及信息披露的有關(guān)會議
（四）負責信息的保密工作，制訂保密措施
（二）中國證監(jiān)會和上海證券交易所認為應(yīng)當審計的其他情形
（七）公司治理的實際狀況（八）改進公司治理的計劃和措施
（八）上海證券交易所認為需披露的其他事項
（五）中國證監(jiān)會或上海證券交易所認為屬于異常波動的其他情況
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招商銀行股份有限公司信息披露管理制度（2004年修訂稿，word版）

第一章 總則

第一條 為規(guī)范本行信息披露工作，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）等法律、法規(guī)及中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國銀監(jiān)會”）、中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）和上海證券交易所的有關(guān)規(guī)定，并依據(jù)《招商銀行股份有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）制定招商銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）信息披露制度（以下簡稱“本制度”）。

第二章 信息披露的基本原則

第二條 信息披露是本行的持續(xù)責任。本行應(yīng)嚴格按照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，真實、準確、完整、及時地披露信息。

第三條 本行董事會及其全體成員必須保證信息披露內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假、嚴重誤導性陳述或重大遺漏，并就其保證承擔個別和連帶賠償責任。以上內(nèi)容應(yīng)當作為重要提示在公告中陳述。

第四條 本行除按照強制信息披露要求披露信息外，應(yīng)主動、及時地披露所有可能對股東和其他利益相關(guān)者決策產(chǎn)生實質(zhì)性影響的信息，并保證所有股東有平等的機會獲得信息。

第五條 本行公開披露的信息包括定期報告和臨時報告。年度報告、中期報告
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法規(guī)及本制度對其所設(shè)定的責任。

第十二條 董事會秘書由本行董事會聘任，報上海證券交易所備案并公告。

第十三條 董事會及管理層要積極支持董事會秘書做好信息披露工作，其他機構(gòu)及個人不得干預(yù)董事會秘書按有關(guān)法律、法規(guī)及本制度的要求披露信息。

第十四條 本行信息披露的指定報刊為《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》，指定網(wǎng)站為上海證券交易所網(wǎng)站http://www.sse.com.cn

第十五條 在公告的同時將信息披露文件原件或有法律效力的復印件備置于本行董事會辦公室，以供股東和投資者查閱。

第四章 定期報告

第十六條 本行的定期報告包括年度報告、中期報告和季度報告。

第十七條 本行應(yīng)當在定期報告經(jīng)董事會批準兩個工作日內(nèi)向上海證券交易所報送定期報告，經(jīng)上海證券交易所登記后，在至少一種指定報紙刊登報告摘要，同時在指定網(wǎng)站上披露報告全文。 第十八條 年度報告在每個會計年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)編制完成并公告。

第十九條 在年度報告正式披露前，如果年度業(yè)績已經(jīng)提前泄露，應(yīng)當立即公布本行未經(jīng)審計的財務(wù)數(shù)據(jù)，包括主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)利潤、利潤總額、凈利潤、凈資產(chǎn)等。在注冊會計師審計的過程中，如果發(fā)現(xiàn)經(jīng)審計的財務(wù)數(shù)據(jù)與已公布的財務(wù)數(shù)據(jù)出現(xiàn)重大差異（一般指差異在10%以上），應(yīng)立即刊登公告，解釋差異內(nèi)容及其原因。

第二十條 如果預(yù)計年度將虧損或者業(yè)績水平大幅下降（指本年度利潤總額與上年相比下降50%以上），應(yīng)在年度結(jié)束30個工作日內(nèi)發(fā)布業(yè)績預(yù)警公告；如果預(yù)計年度業(yè)績水平將大幅上升（指本年度利潤總額與上年相比上升50%以上），也應(yīng)在年度結(jié)束30個工作日內(nèi)刊登相關(guān)提示性公告。

第二十一條 本行應(yīng)當按照中國銀監(jiān)會和中國證監(jiān)會有關(guān)年度報告的內(nèi)容與格式最新文件的規(guī)定編制年度報告及年度報告摘要。

第二十二條 在每年6月30日前將年度報告一式兩份及備查文件分別報送中國證監(jiān)會、上海證券交易所和深圳證券管理辦公室。

第二十三條 中期報告于每個會計年度的上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)編制完成并公告。

第二十四條 本行應(yīng)當按照中國證監(jiān)會有關(guān)中期報告的內(nèi)容與格式的最新文件規(guī)定以及有關(guān)通知的規(guī)定編制中期報告。

第二十五條 中期報告可以不經(jīng)會計師事務(wù)所審計，但有下列情形之一的，必須經(jīng)會計師事務(wù)所審計（中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外）： （一）擬在下半年進行利潤分配或公積金轉(zhuǎn)增股本的； （二）中國證監(jiān)會和上海證券交易所認為應(yīng)當審計的其他情形。

第二十六條 在每年8月31日前將中期報告一式兩份分別報送中國證監(jiān)會、上海證券交易所和深圳證券管理辦公室。

第二十七條 季度報告在每個會計年度前三個月、九個月結(jié)束后的三十日內(nèi)編制完成。季度報告的披露期限不得延長。第一季度報告的披露時間不得早于上一年度年度報告。

第二十八條 季度報告中的財務(wù)資料無須經(jīng)審計，但中國證監(jiān)會或上海證券交易所另有規(guī)定的除外。

第二十九條 在披露季度報告公告后十日內(nèi)，將季度報告文本一式兩份及備查文件分別報送上海證券交易所和深圳證券監(jiān)管辦公室。

第三十條 本行定期報告的內(nèi)審機制 （一）本行成立定期報告內(nèi)審小組，由行領(lǐng)導任組長，董事會秘書任副組長，成員包括總行辦公室、董事會辦公室、會計部、計劃資金部、風險控制部、機構(gòu)部、法律部、人力資源部、研究部等部門負責人； （二）定期報告內(nèi)審小組的職能：在定期報告正式上報董事會之前，認真審查報告內(nèi)容，并集體研究修改意見； （三）定期報告的責任分工：定期報告中涉及哪個業(yè)務(wù)部門的內(nèi)容，由該部門根據(jù)定期報告內(nèi)容與格式的規(guī)定撰寫初稿，由董事會秘書組織內(nèi)審小組成員進行匯總并作整體修改，經(jīng)行長辦公會審核后提交董事會、監(jiān)事會審議。

第三十一條 本行定期報告編制工作流程按以下程序： 招商銀行股份有限公司季報、中報、年報工作流程圖 上海證券交易所下發(fā)編制季報、中報、年報文件 由董事會秘書根據(jù)文件要求將季報、中報、年報審計報告征詢意見稿內(nèi)容進行分工并制定完成時間表 提醒會計師提交審計報告（T-20日） 征詢意見稿（T-20日） 各部門在規(guī)定的時間內(nèi)完成各自的分工內(nèi)容并經(jīng) 部門負責人審閱（T-15日） 提交董事會秘書進行匯總并按文件要求作整體修 改（T-14日） 季報、中報、年報未定稿第Ⅰ稿（T-13日） 提交行領(lǐng)導及內(nèi)審小組審閱并提出修改意見 （T-12日） 4 由董事會秘書組織內(nèi)審小組成員集中討論季報、 中報、年報修訂稿（T-11日） 根據(jù)討論結(jié)果對季報、中報 ……（未完，全文共8988字，當前僅顯示2455字，請閱讀下面提示信息。收藏《招商銀行股份有限公司信息披露管理制度（2004年修訂稿，word版）》）