公司2013年上半年運營分析

目錄/提綱：……
一、公司財務指標完成情況
（一）主要財務指標完成情況
（二）報表利潤構成情況
二、企業(yè)管理預算執(zhí)行情況
三、各項業(yè)務的經營情況
（一）直營店銷售收入顯著提高
（二）嶺南集團產品銷售大幅度增長
（三）轉型升級后的嶺南食品專賣店經營能力明顯提高
（四）嶺南集團產品銷售占比逐步提高
（五）加盟店銷售情況
（六）貿易批發(fā)銷售情況
四、企業(yè)運營的基本情況及特點
（一）加大集團產品的銷售，發(fā)揮零售終端作用
（二）推進集團產品進社區(qū)的推廣活動，提升集團產品的市場占有率
（三）做好門店的商品配送，保障商品供應
（四）因應季節(jié)變化，更換不同主題，積極組織應節(jié)商品促銷
（六）比附7-11做專門調查，吸收同行先進經驗，調整商品結構
（七）開展顧客服務項目，建立優(yōu)質服務體系
（八）加強信息化建設
（九）以財智卡賬戶替代店長的靈通卡回籠門店營收款，降低資金風險
五、提高毛利率的主要措施
4、不斷完善熟食銷售獎勵方案，激勵門店增加熟食銷售
六、下一步主要工作措施
4、加大力度對商品的引進和淘汰
……
8字公司2013年上半年運營分析

一、公司財務指標完成情況
（一）主要財務指標完成情況。
主要財務預算指標年度完成情況表
金額單位：萬元
項 目 本年
累計 同期
預算 比同期
預算
增減額 上年
同期 本年比
上年
增減% 全年
預算 完成年度預算%
1、主營業(yè)務收入 7702.38 7199.88 502.50 7574.14 1.69% 15000.00 51.35%
2、毛利 1415.10 1342.60 72.50 1259.98 12.31% 2700.99 52.39%
3、毛利率（%） 18.37% 18.65% -0.28% 16.64% 1.74% 18.01% 102.03%
4、銷售費用 1480.78 1433.42 47.36 1133.37 30.65% 2895.76 51.14%
5、管理費用 267.51 296.94 -29.43 436.96 -38.78% 589.03 45.42%
6、財務費用 12.79 14.16 -1.37 13.77 -7.12% 24.45 52.31%
7、費用率（%） 22.86% 24.23% -1.37% 20.91% 1.95% 23.39% 97.73%

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比去年同期增幅24.85%。
補貼收入48.45萬元，比去年同期增幅13.79%，主要是收到西灣店拆遷的經濟損失補償收入33萬元，其次是分攤市發(fā)改委給我司的糧食應急設備補助15.45萬元。
其他非經營性收益同比減少83.83萬元，主要是去年同期我司有歷年的工資結余沖減工資費用，而今年沒有此項目。
其他非經營性損失13.68萬元，同比減幅71.39%，主要是支付離退休人員費用的減少。
各類業(yè)務利潤總額構成情況表
金額單位：萬元
序號 分類業(yè)務 本月利潤 累計利潤
1 直營店 5.71 17.20
2 委托加盟店 1.71 11.27
3 特許加盟店 0.20 1.35
4 未改造店 0.98 0.80
5 貿易部 1.14 7.29
6 本部 -13.93 -287.02
7 物管中心 51.31 348.51
8 退休（含非經營性業(yè)務） 33.13 34.77
9 其他1（本年攤銷應由以后年度分攤裝修費） -80.23 -135.31
10 其他2（去年已攤銷裝修費） 1.66 9.96
　 合計 1.68 8.82

二、企業(yè)管理預算執(zhí)行情況
上半年，我司管理預算的費用發(fā)生額累計為8335.59萬元，比同期預算減少979.7萬元，減幅10.52%，同比增幅57.19%，完成年度預算44.13% 。

管理預算執(zhí)行情況月度匯總表（累計）
費用項目 累 計
預算額 (萬元) 發(fā)生額 (萬元) 差額 (萬元) 比率(%) 上年同期（萬元） 同比增減（萬元） 增減% 年度預算額(萬元) 進度(%)
采購費用 7110.22 6171.92 -938.3 -13.20% 3753.90 2418.02 64.41% 14551.82 42.41%
生產服務費 135.25 151.63 16.38 12.11% 82.84 68.79 83.04% 305.35 49.66%
物流運輸費 77.61 47.07 -30.54 -39.35% 116.02 -68.95 -59.43% 141.35 33.30%
營銷費用 14.6 12.15 -2.45 -16.78% 7.80 4.35 55.77% 26.02 46.69%
行政管理費 367.25 309.39 -57.86 -15.75% 290.65 18.74 6.45% 714.73 43.29%
財務費用 327.42 311.93 -15.49 -4.73% 206.89 105.04 50.77% 615.96 50.64%
技改維修費 175.8 292.15 116.35 66.18% 68.44 223.71 326.87% 356.05 82.05%
人力資源費用 1107.02 1039.24 -67.78 -6.12% 776.36 262.88 33.86% 2176.22 47.75%
研發(fā)技術費用 0.12 0.11 -0.01 -8.33% 0.00 0.11 #DIV/0! 0.24 45.83%
總計 9315.29 8335.59 -979.7 -10.52% 5302.9 3032.69 57.19% 18887.74 44.13%

8字公司2013年6月優(yōu)化指標表
優(yōu)化指標 累計完成
名稱 單位 累計實績 累計計劃 增減額 去年同期 增減額
直營店日均營業(yè)額（含稅） 元 4808.28 4300.00 508.28 4206.71 601.57
直營店商品損耗率 ﹪ 0.23 0.64 -0.41 0.65 -0.42
神秘顧客檢查評分（直營店） ﹪ 85.41 85.17 0.24 80.86 4.55
商品缺貨率(不含糧油、香煙) ﹪ 3.86 5.00 -1.14 5.44 -1.58

上半年，我司管理預算項目中的生產服務費、技改維修費都超預算額。其中，生產服務費超預算12.11%，主要是門店包裝費增加，因嶺南食品店開業(yè)及嶺南集團8周年的志慶活動，商品促銷贈送環(huán)保袋，使生產服務費的物料費用超預算，其次是加大了熟食類商品的推廣，增加了可銷售的門店，使包裝熟食用的膠袋增加。
技改維修費超預算66.18%，主要是我司收到西灣店拆遷的經濟損失補償收入，原分期攤銷的越秀、東風中、達道路、大德、環(huán)市西等18間嶺南食品專賣店裝修改造工程款改為一次攤銷，其余各項費用的實際發(fā)生額都優(yōu)于預算額。
1、物流運輸費6月累計發(fā)生額為47.07萬元，比同期預算減少 ……（未完，全文共9372字，當前僅顯示2560字，請閱讀下面提示信息。收藏《公司2013年上半年運營分析》）