銀行對公業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查方案

目錄/提綱：……
一、檢查目標(biāo)：
二、組織領(lǐng)導(dǎo)
三、檢查范圍
（一）檢查時(shí)間
（二）檢查期間
（三）檢查事項(xiàng)
四、檢查程序和方法
（一）程序
1、成立檢查組
5、初步評估，對高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行重點(diǎn)抽查
8、檢查資料整理歸檔
（二）檢查方法
五、工作要求
（一）提高認(rèn)識(shí)、周密部署
（二）全面排查、及時(shí)上報(bào)
（三）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、認(rèn)真履職
六、檢查指導(dǎo)
（一）公司類存款業(yè)務(wù)
（二）公司類貸款業(yè)務(wù)
……

銀行對公業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查方案


一、檢查目標(biāo)：

貸款業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性：檢查公司類貸款在受理、調(diào)查、審批、發(fā)放、貸后管理等業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)是否符合適用的法律、法規(guī)、規(guī)章、內(nèi)部控制制度、業(yè)務(wù)規(guī)范和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)原理。

存款業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性：檢查公司類存款業(yè)務(wù)關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)內(nèi)部控制是否健全有效，操作是否合法合規(guī)，查找公司類負(fù)債業(yè)務(wù)內(nèi)控薄弱點(diǎn)，加強(qiáng)銀行審慎經(jīng)營和管理，從而保障我行資金安全。

二、組織領(lǐng)導(dǎo)

為加強(qiáng)對此次檢查的組織領(lǐng)導(dǎo)，保質(zhì)保量完成檢查任務(wù)，分行決定成立檢查工作小組，其組成人員如下：

組 長：***（主管領(lǐng)導(dǎo)）

成 員單位：合規(guī)部、公金管理部、營業(yè)部、風(fēng)險(xiǎn)部。

此次檢查由合規(guī)部主辦，公金部、營業(yè)部、風(fēng)險(xiǎn)部協(xié)辦。

主辦部門的主要職責(zé)包括：接受組長的工作安排；負(fù)責(zé)起草檢查方案、檢查報(bào)告等文件；編制檢查工作有關(guān)的各種記錄；就參加的檢查事項(xiàng)編制檢查工作底稿；審核協(xié)辦部門出具的自查報(bào)告，協(xié)助組長嚴(yán)把檢查質(zhì)量關(guān)和控制檢查風(fēng)險(xiǎn)。

協(xié)辦部門主要職責(zé)包括：接受組長的工作安排；收集、分析本條線各種資料；按照檢查方案的要求開展
……（新文秘網(wǎng)http://jey722.cn省略782字，正式會(huì)員可完整閱讀）……　
過程中發(fā)現(xiàn)案件線索，要在第一時(shí)間向檢查組報(bào)告，對遲報(bào)、瞞報(bào)者，一旦發(fā)現(xiàn)將嚴(yán)格實(shí)行責(zé)任追究。對自查發(fā)現(xiàn)的問題，將問題描述清楚納入檢查報(bào)告中。

（三）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、認(rèn)真履職。因此次檢查時(shí)間緊、檢查面廣、業(yè)務(wù)量大，要求各條線主管部門負(fù)責(zé)人要恪盡職守、積極主動(dòng)、認(rèn)真負(fù)責(zé)地組織好本部門的自查和排查工作，確保檢查工作按時(shí)、保質(zhì)保量完成。此次檢查質(zhì)量將與各部門年終考核掛鉤。

六、檢查指導(dǎo)

（一）公司類存款業(yè)務(wù)

1．開戶管理

重點(diǎn)檢查：

(1)客戶開戶資料（包括印鑒卡）是否真實(shí)、合法，開戶手續(xù)是否齊全，預(yù)留印鑒是否真實(shí)、合規(guī)；是否存在為不具備開戶條件或開戶手續(xù)不全（不符合規(guī)定）的客戶開立帳戶的情況；是否存在虛設(shè)帳戶情況。

(2)開立賬戶是否遵守雙人經(jīng)辦并經(jīng)會(huì)計(jì)主管簽字的制度，是否建立開銷戶登記簿并及時(shí)登記。

2．賬戶使用

重點(diǎn)檢查：

(1)定期存款是否真實(shí)，存款余額是否正確，是否存在銀行私自挪用單位定期存款進(jìn)行帳外經(jīng)營的問題；是否存在將帳戶資金用于結(jié)算、支取現(xiàn)金情況；定期存款提前支取的手續(xù)是否完善、合規(guī)。

存款證實(shí)書的保管、使用、收回是否符合規(guī)定，是否與定期存款筆數(shù)、金額一致，是否存在資金不到位虛開存款證實(shí)書問題。

(2) 活期存款帳戶余額是否真實(shí)，存款帳戶之間的資金往來是否合規(guī)合法；支付帳戶資金時(shí)，使用的印鑒與預(yù)留印鑒卡是否一致。

(3)單位通知存款、單位協(xié)定存款、保證金存款、應(yīng)解匯款等帳戶存款是否真實(shí)、合規(guī)；是否存在單位帳戶違規(guī)轉(zhuǎn)移資金進(jìn)行帳外經(jīng)營以及截留、挪用客戶資金的問題。

透支帳戶是否合規(guī)合法，是否存在挪用存款進(jìn)行帳外經(jīng)營的問題。

(4)出具的存款證明是否真實(shí)、合法，是否存在資金不到位虛開單位存款證明等問題。對銀行造成損失的是否按照一定的處理程序進(jìn)行責(zé)任追究。

(5)是否及時(shí)清理睡眠戶。已轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入的睡眠戶支取時(shí)是否審核存款人出具的身份證、介紹信及預(yù)留印鑒。

(6)協(xié)助辦理查詢、凍結(jié)、扣劃手續(xù)是否完備，是否經(jīng)會(huì)計(jì)主管審核確認(rèn)，有關(guān)法律文書是否妥善保管。

3．對帳管理

重點(diǎn)檢查：對帳工作是否指定專人負(fù)責(zé)；是否做到雙人對賬；收回對賬單是否真實(shí)、合法；出現(xiàn)不符賬項(xiàng)是否在規(guī)定時(shí)間內(nèi)查明原因，并做出相應(yīng)處理；是否建立對帳工作登記簿，將對帳情況等進(jìn)行登記。

4．賬戶變更、撤銷

重點(diǎn)檢查：賬戶變更、撤銷手續(xù)是否符合制度規(guī)定，客戶提交的資料是否完整、真實(shí)、合法，有無缺失客戶簽署同意的文件或法律文件；有無未結(jié)清債務(wù)銷戶；有無存在賬戶手續(xù)費(fèi)漏結(jié)或結(jié)計(jì)錯(cuò)誤；售出的重要單證是否收回處理。

5．結(jié)息管理

重點(diǎn)檢查：是否按照制度要求進(jìn)行結(jié)息，是否存在錯(cuò)記、漏記、多計(jì)利息以及其他結(jié)息不真實(shí)的情況；利率是否符合人民銀行規(guī)定，是否存在高息攬存現(xiàn)象。

6．授權(quán)管理

重點(diǎn)檢查：在帳戶開立、帳戶使用管理、賬戶變更、賬戶撤銷等業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中，是否存在違反操作規(guī)程、未經(jīng)授權(quán)審核的情況；是否有超權(quán)限批準(zhǔn)授權(quán)或超出最高限額批準(zhǔn)授權(quán)的現(xiàn)象。

7．日常管理

重點(diǎn)檢查：

（1）印鑒卡管理

①印鑒卡的領(lǐng)用、保管。印鑒卡是否作為重要空白憑證進(jìn)行管理；領(lǐng)用空白印鑒卡是否驗(yàn)明領(lǐng)用人身份，并辦理簽收登記手續(xù)，是否存在代領(lǐng)、多領(lǐng)空白印鑒卡現(xiàn)象；在用印鑒卡是否專人保管、定期核對，作廢印鑒卡的銷毀是否符合規(guī)定。

②印鑒卡的使用。存款客戶在印鑒卡上的簽章是否合規(guī)，是否存在以單位名稱與印鑒簿預(yù)留印鑒不一致的帳戶；會(huì)計(jì)主管是否審核預(yù)留印鑒并在各聯(lián)印鑒卡上簽字；預(yù)留印鑒卡的核對是否做到換人、換卡（正、副卡）對全部印鑒折角驗(yàn)印。采用電子驗(yàn)印識(shí)別系統(tǒng)驗(yàn)印的，核對印鑒時(shí)，是否經(jīng)過換人錄入復(fù)核后方可入賬；采用支付密碼的，支付密碼與印鑒是否同時(shí)相符。

③預(yù)留印鑒變更、掛失手續(xù)是否完善，作廢交回的印鑒卡和新啟用的印鑒卡是否真實(shí)、合法。

④預(yù)留印鑒帳、實(shí)、物是否相符。

（2）其他重要單證管理

與公司類負(fù)債業(yè)務(wù)有關(guān) ……（未完，全文共4346字，當(dāng)前僅顯示2195字，請閱讀下面提示信息。收藏《銀行對公業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查方案》）