縣審計(jì)局2011年工作總結(jié)和2012年審計(jì)工作意見

目錄/提綱：……
一、2011年度審計(jì)工作情況
（一）本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)
（二）固定資產(chǎn)投資審計(jì)
（三）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
（四）專項(xiàng)資金審計(jì)
（五）審計(jì)業(yè)務(wù)管理
三是個(gè)別審計(jì)人員創(chuàng)新意識(shí)不夠強(qiáng)，綜合能力有待進(jìn)一步提高
二、2012年審計(jì)工作意見
（一）總體思路
（二）工作目標(biāo)
（三）工作要求
1、要把成果導(dǎo)向?qū)徲?jì)作為推進(jìn)審計(jì)工作實(shí)效的首要任務(wù)
2、要把綜合分析研究作為提升審計(jì)實(shí)質(zhì)內(nèi)涵的重要方法
3、要把審計(jì)報(bào)告作為提升審計(jì)價(jià)值效應(yīng)的重要載體
4、要把績效審計(jì)作為推進(jìn)審計(jì)工作轉(zhuǎn)型的有力抓手
5、要把創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)作為加強(qiáng)審計(jì)能力建設(shè)的重要舞臺(tái)
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縣審計(jì)局2011年工作總結(jié)和2012年審計(jì)工作意見

今年以來，沛縣審計(jì)局緊緊圍繞縣委、縣政府工作中心，緊扣科學(xué)發(fā)展這個(gè)主題，貫穿加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式這條主線，加強(qiáng)對(duì)重大政策執(zhí)行情況、重大投資項(xiàng)目和重點(diǎn)民生資金的審計(jì)監(jiān)督，為保障宏觀調(diào)控政策措施落實(shí)，維護(hù)民生和經(jīng)濟(jì)安全，推進(jìn)廉政建設(shè)和深化改革發(fā)揮了積極的作用。
一、2011年度審計(jì)工作情況
完成審計(jì)項(xiàng)目87項(xiàng)，審計(jì)查出違規(guī)金額13414萬元、管理不規(guī)范金額17394萬元，促進(jìn)增收節(jié)支和歸還原渠道資金14340萬元，其中：增加財(cái)政收入811萬元、審減工程造價(jià)10830萬元、歸還原渠道資金2699萬元。審計(jì)信息宣傳稿件和理論研討文章被新聞媒體和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)采用255篇，其中：中央級(jí)72篇，省級(jí)35篇，劉家義審計(jì)長就我局撰寫的《審計(jì)人員要有“歸零”意識(shí)》作出重要批示，審計(jì)署辦公廳發(fā)文要求全國審計(jì)機(jī)關(guān)認(rèn)真學(xué)習(xí)文章，并組織開展大討論活動(dòng)。上報(bào)縣政府審計(jì)專報(bào)5篇，被縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)批示2篇、分管領(lǐng)導(dǎo)批示2篇。編發(fā)審計(jì)動(dòng)態(tài)6期。移送有關(guān)部門處理事項(xiàng)4件。提出審計(jì)建議212條，促進(jìn)被審計(jì)單位制訂整改措施186項(xiàng)，促成縣政府及主管部門出臺(tái)了《政府投資工程使用定額及工程款結(jié)算辦法》、《沛縣縣本級(jí)財(cái)政賬戶及其資金調(diào)度管理辦法》、《
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設(shè)項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)47項(xiàng)，實(shí)施天津路、大風(fēng)歌廣場(chǎng)等跟蹤審計(jì)30項(xiàng)，送審金額61557萬元，審減金額10830萬元，審減率17.59%。不斷加大拆遷補(bǔ)償資金的監(jiān)督審查力度，先后對(duì)徐濟(jì)高速、西繞城、湖西航道、安泰小區(qū)等地面附著物賠償進(jìn)行了審核，核減拆遷補(bǔ)償資金7941萬元，既節(jié)約了大量資金，又有效維護(hù)了被拆遷群眾的合法權(quán)益。項(xiàng)目審計(jì)中揭示出材料把關(guān)不嚴(yán)格、工程管理不規(guī)范、多計(jì)重計(jì)工程量、高套定額、超標(biāo)準(zhǔn)取費(fèi)、未嚴(yán)格實(shí)行招投標(biāo)等影響建設(shè)項(xiàng)目績效的問題。為加強(qiáng)投資審計(jì)管理，建立健全了“立項(xiàng)審批制度、計(jì)劃管理制度、分工負(fù)責(zé)制度、單價(jià)統(tǒng)一控制制度、質(zhì)量評(píng)估制度和獨(dú)立審理制度”等制度，形成了相互監(jiān)督、相互制約的良性機(jī)制，對(duì)降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)廉政建設(shè)、提高審計(jì)質(zhì)量起到了積極作用。根據(jù)審計(jì)建議，促成縣政府出臺(tái)了《政府投資工程使用定額及工程款支付結(jié)算辦法》。
（三）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。在檢查被審計(jì)單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支真實(shí)性、合法性的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)完成情況、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策情況、固定資產(chǎn)管理情況、執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)情況以及個(gè)人廉潔自律情況。進(jìn)一步完善《沛縣審計(jì)局任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)指南》，對(duì)審計(jì)評(píng)價(jià)的內(nèi)容作出統(tǒng)一規(guī)范�？h委組織部、編辦、審計(jì)局聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于對(duì)吳勇等同志進(jìn)行“三責(zé)聯(lián)審”的通知》，規(guī)定了聯(lián)審的內(nèi)容、方法和程序、時(shí)間以及工作要求。根據(jù)縣委組織部委托，完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目20項(xiàng)，查出各類問題資金9681萬元。各單位、各部門對(duì)查出的問題高度重視，認(rèn)真整改，并將整改結(jié)果書面報(bào)送縣審計(jì)局。如：審計(jì)查出5人重復(fù)參加社會(huì)勞動(dòng)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的問題，縣人保局高度重視，及時(shí)取消了3人的企業(yè)退休養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇，停止了2名在職人員個(gè)體工商戶養(yǎng)老保險(xiǎn)。
（四）專項(xiàng)資金審計(jì)。認(rèn)真開展“績效審計(jì)提高年”活動(dòng)，先后對(duì)保障性住房建設(shè)資金、財(cái)政投入城市建設(shè)資金、留守少年兒童食宿條件改善工程資金、湖西泵站更新改造工程、城區(qū)生活垃圾收運(yùn)情況、鎮(zhèn)級(jí)衛(wèi)生院債務(wù)情況開展了績效審計(jì)。審計(jì)專項(xiàng)資金總額21.06億元，查出配套資金未落實(shí)912萬元、擠占挪用專項(xiàng)資金1929萬元、滯留建設(shè)資金未于當(dāng)年撥付到位1143.60萬元等影響資金使用效益的問題，以及制度不健全、部門職責(zé)履行不到位等問題12項(xiàng)。審計(jì)查出的重大問題，在依法征求被審計(jì)單位意見的基礎(chǔ)上，及時(shí)向縣政府作了專題報(bào)告。針對(duì)社會(huì)保障性住房建設(shè)存在的違規(guī)銷售、多計(jì)成本等問題，李曉雷縣長、周廣春副縣長分別作出重要批示，責(zé)成有關(guān)部門和單位落實(shí)整改措施，安排監(jiān)察局徹查陽光小區(qū)違規(guī)銷售、購買經(jīng)適房的具體原因，責(zé)成房管中心對(duì)其他經(jīng)適房銷售中的問題認(rèn)真自查自糾，并專題向政府常務(wù)會(huì)議匯報(bào)。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批示，縣監(jiān)察局對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)有問題的9套經(jīng)適房申報(bào)、審核、購買行為，進(jìn)行了立案審查，已查實(shí)有7戶屬申報(bào)人弄虛作假和相關(guān)單位審核把關(guān)不嚴(yán)騙取經(jīng)濟(jì)適用房，目前已清退3戶，其余4戶正在清退中。
（五）審計(jì)業(yè)務(wù)管理。制訂出臺(tái)《沛縣審計(jì)局2011年度審計(jì)項(xiàng)目分類管理辦法》，按照成果優(yōu)先原則、責(zé)權(quán)對(duì)等原則、動(dòng)態(tài)管理原則，將全年審計(jì)項(xiàng)目劃分為A、B、C、D四類，根據(jù)審計(jì)成果對(duì)每類項(xiàng)目實(shí)行升級(jí)、降級(jí)管理；實(shí)行審計(jì)管理“一托三”工作法，即：確保每個(gè)項(xiàng)目至少有一項(xiàng)績效審計(jì)內(nèi)容；確保每個(gè)符合條件的項(xiàng)目均實(shí)行計(jì)算機(jī)審計(jì)；確保每個(gè)符合條件的項(xiàng)目至少有一篇審計(jì)信息、工作專報(bào)或AO案例。根據(jù)人員崗位、職責(zé)對(duì)人員分類管理，不同崗位賦予相應(yīng)的工作責(zé)任，促進(jìn)提高責(zé)任意識(shí)、創(chuàng)優(yōu)意識(shí)。成立了審計(jì)分類管理考評(píng)小組，修訂完善了《沛縣審計(jì)局工作績效考核辦法》，出臺(tái)了《沛縣審計(jì)局審計(jì)項(xiàng)目審理工作辦法》，對(duì)審計(jì)工作的全過程實(shí)行量化考核，全程控制，規(guī)范審計(jì)工作程序和審計(jì)執(zhí)法行為。建立健全機(jī)關(guān)行政效能督查機(jī)制。制定《沛縣審計(jì)局機(jī)關(guān)行政效能督查辦法》，對(duì)督查的對(duì)象、范圍、要求、程序、方式及結(jié)果運(yùn)用等進(jìn)行明確；對(duì)審計(jì)項(xiàng)目根據(jù)工作量等確定完成時(shí)間，實(shí)行限時(shí)辦結(jié)；對(duì)審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)度，單項(xiàng)任務(wù)完成情況等在局域網(wǎng)上實(shí)時(shí)公開，接受大家監(jiān)督。
回顧一年來的工作，我局做了大量工作，但還存在一些不足：一是審計(jì)人員少與審計(jì)任務(wù)重的矛盾尤為突出；二是審計(jì)成果轉(zhuǎn)化有待進(jìn)一步加強(qiáng)；三是個(gè)別審計(jì)人員創(chuàng)新意識(shí)不夠強(qiáng)，綜合能力有待進(jìn)一步提高。
二、2012年審計(jì)工作意見
（一）總體思路
以_理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，牢固樹立科學(xué)審計(jì)理念，緊緊圍繞縣委、縣政府工作中心，緊扣科學(xué)發(fā)展這個(gè)主題，貫穿加快轉(zhuǎn)變經(jīng) ……（未完，全文共4754字，當(dāng)前僅顯示2401字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《縣審計(jì)局2011年工作總結(jié)和2012年審計(jì)工作意見》）