商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）

目錄/提綱：……
（一）應(yīng)注重實地調(diào)查和信息收集，了解和掌握客戶經(jīng)營動態(tài)和資信狀況
（四）應(yīng)對小企業(yè)授信業(yè)務(wù)單獨核算
（六）應(yīng)積極開展產(chǎn)品創(chuàng)新，推出符合小企業(yè)需求的授信產(chǎn)品和金融服務(wù)
（一）外部政策、經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化
（三）客戶業(yè)主或主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)財務(wù)狀況發(fā)生重大變化
（四）客戶業(yè)主或主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)涉及訴訟
（五）客戶業(yè)主或主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)有重大違約行為
（六）客戶業(yè)主或主要股東，或關(guān)鍵管理人員，或技術(shù)人員發(fā)生變動
（七）客戶發(fā)生購并、重組或產(chǎn)權(quán)變更
（八）其他
（一）進行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或遺漏重大信息的
（二）未對客戶信息資料進行核實，對異常情況未作進一步調(diào)查的
（四）未按照規(guī)定對抵（質(zhì)）押物進行實地核查的
（五）授信決策過程中超越權(quán)限、違反程序的
（六）未按照規(guī)定實施授信后管理，致使授信風險未及時防范、控制的
（八）未將客戶違約信息及時向銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)報告的
（十）其他
一、客戶基本信息提示
（一）營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證書（副本及復(fù)印件）和年檢證明
（二）貸款卡、銀行開戶情況
（三）客戶業(yè)主或主要股東個人身份證明及必要的信息
（五）客戶業(yè)主或主要股東報告期存借款及對外擔保情況
（六）稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明和近一年稅務(wù)部門納稅證明復(fù)印件
（七）合同或章程（原件及復(fù)印件）
二、非財務(wù)信息提示
（二）客戶業(yè)主或主要股東個人及……

　　
　　商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）
　　第一章 總則
　　第一條 為進一步完善商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作機制，規(guī)范小企業(yè)授信管理，明確授信工作盡職要求，促進小企業(yè)授信業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》等法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，制定本指引。
　　第二條 小企業(yè)授信工作盡職是指商業(yè)銀行從事小企業(yè)授信業(yè)務(wù)調(diào)查、授信審查、授信審批、授信后管理等各項授信業(yè)務(wù)活動的工作人員履行了本指引規(guī)定的最基本的盡職要求。對微小企業(yè)的小額授信，商業(yè)銀行可視情況簡化上述授信環(huán)節(jié)，適當擴大客戶經(jīng)理授權(quán)。
　　第三條 商業(yè)銀行應(yīng)制定小企業(yè)授信政策，建立決策機制、管理信息系統(tǒng)和業(yè)務(wù)操作流程，并及時進行評估和完善。
　　第四條 商業(yè)銀行制定的小企業(yè)授信政策應(yīng)體現(xiàn)小企業(yè)經(jīng)營規(guī)律、小企業(yè)授信業(yè)務(wù)風險特點，并實行差別化授信管理。
　　（一）應(yīng)注重實地調(diào)查和信息收集，了解和掌握客戶經(jīng)營動態(tài)和資信狀況。
　�。ǘ⿷�(yīng)在控制風險的前提下，合理設(shè)定對小企業(yè)授信的審批權(quán)限，簡化審批流程，提高審批效率。
　　（三）應(yīng)建立風險定價機制，對不同小企業(yè)或不同授信實行差別定價，并隨風險變化及時調(diào)整。
　　（四）應(yīng)對小企業(yè)授信業(yè)務(wù)單獨核算。
　　（五）應(yīng)建立激勵約束機制，將小企業(yè)信貸人員的收入與業(yè)務(wù)量、貸款風險、貸
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客戶經(jīng)理應(yīng)根據(jù)調(diào)查核實的信息，編制有關(guān)小企業(yè)或其業(yè)主或主要股東的資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表，作為分析客戶財務(wù)狀況和償還能力的主要依據(jù)。
　　第十六條 客戶經(jīng)理應(yīng)根據(jù)核實、分析結(jié)果，出具書面調(diào)查報告。調(diào)查報告應(yīng)對客戶借款事由、還款能力、現(xiàn)金流量、業(yè)主或主要股東個人信用情況進行分析，并對授信品種、金額、用途、利率、服務(wù)收費、期限、償還方式、擔保條件等提出建議。
　　調(diào)查報告內(nèi)容還須包含對銀監(jiān)會等相關(guān)征信系統(tǒng)中有關(guān)小企業(yè)及其業(yè)主或主要股東個人的查詢情況。
　　撰寫調(diào)查報告應(yīng)遵循適用、精煉和標準化，在90天內(nèi)向同一客戶多次授信時，經(jīng)確認客戶資信未發(fā)生實質(zhì)性變化，原有調(diào)查報告在補充有關(guān)情況后繼續(xù)有效。
　　客戶經(jīng)理應(yīng)對調(diào)查報告中所含信息的真實性及調(diào)查結(jié)論負責。
　　第十七條 商業(yè)銀行可授予客戶經(jīng)理一定的授信權(quán)，經(jīng)授信調(diào)查、核實后，兩名客戶經(jīng)理可在權(quán)限內(nèi)決定是否予以授信，并實行雙簽制。對微小企業(yè)的小額授信，客戶經(jīng)理可把客戶生產(chǎn)經(jīng)營貨款回籠情況、繳納各種稅費情況、誠信記錄等反映償還能力和償還意愿的基本信息作為授信與否的主要依據(jù)。
　　第十八條 發(fā)生影響客戶履約能力的重大事項時，商業(yè)銀行應(yīng)實地調(diào)查核實，并在檔案中予以記載。同時，授信工作人員應(yīng)加強溝通，確保各方均能及時掌握相關(guān)信息。影響客戶履約能力的重大事項包括：
　�。ㄒ唬┩獠空�、經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化；
　　（二）客戶業(yè)主或主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)超能力對外擔保，或抵（質(zhì)）押物價值發(fā)生重大變化；
　�。ㄈ┛蛻魳I(yè)主或主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)財務(wù)狀況發(fā)生重大變化；
　�。ㄋ模┛蛻魳I(yè)主或主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)涉及訴訟；
　�。ㄎ澹┛蛻魳I(yè)主或主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)有重大違約行為；
　�。┛蛻魳I(yè)主或主要股東，或關(guān)鍵管理人員，或技術(shù)人員發(fā)生變動；
　�。ㄆ撸┛蛻舭l(fā)生購并、重組或產(chǎn)權(quán)變更；
　�。ò耍┢渌�。
　　第三章 授信審查盡職要求
　　第十九條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)不同客戶、不同授信品種的風險特征，有針對性地制定授信審查要求。
　　對信譽良好的小企業(yè)客戶實行相應(yīng)的授信激勵政策，可逐步提高授信金額、延長授信期限或提供其他授信優(yōu)惠條件。
　　第二十條 授信審查人員應(yīng)對授信材料的合規(guī)性、有效性和完整性進行審查。授信調(diào)查、授信審查環(huán)節(jié)可根據(jù)需要由不同人員同時進行。
　　第二十一條 授信審查人員應(yīng)根據(jù)客戶或其業(yè)主或主要股東個人的資產(chǎn)、負債、現(xiàn)金流狀況等，對影響客戶財務(wù)狀況的各項主要因素進行分析評價。必要時可重新編制客戶資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表。
　　第二十二條 授信審查人員應(yīng)對客戶經(jīng)營狀況、資信情況、抵（質(zhì)）押物或保證情況及其他非財務(wù)信息等進行分析評價，審查或驗證授信金額、授信期限和授信用途的合理性。
　　第二十三條 授信審查人員應(yīng)根據(jù)審查與分析結(jié)果，出具書面審查意見。經(jīng)審查同意的授信業(yè)務(wù)，審查意見應(yīng)明確授信品種、金額、用途、利率、服務(wù)收費、期限、償還方式、擔保條件、授信條件等內(nèi)容，并提示授信潛在風險。
　　授信審查人員應(yīng)對審查意見負責。
　　第二十四條 商業(yè)銀行可授權(quán)授信審查人員一定的授信權(quán)，經(jīng)授信調(diào)查、審查后，授信審查人員和客戶經(jīng)理可在權(quán)限內(nèi)決定是否予以授信，并實行雙簽制。
　　第二十五條 發(fā)生影響客戶履約能力的重大事項時，商業(yè)銀行應(yīng)及時重新進行授信審查。
　　第四章 授信審批盡職要求
　　第二十六條 商業(yè)銀行應(yīng)在風險可控的前提下，建立差別化的小企業(yè)授信、授權(quán)機制。授信審批應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)進行，不得超越權(quán)限審批授信。
　　第二十七條 商業(yè)銀行應(yīng)制定明確的小企業(yè)授信審批程序。授信審批應(yīng)依據(jù)程序進行。
　　第二十八條 商業(yè)銀行小企業(yè)授信不得用于國家政策、法律法規(guī)禁止或限制的行業(yè)、項目和產(chǎn)品。
　　第二十九條 對關(guān)系人申請的授信業(yè)務(wù)，授信審批人員應(yīng)申請回避。
　　第三十條 授信審批人員應(yīng)出具審批意見。經(jīng)審批同意的授信業(yè)務(wù)，審批意見應(yīng)明確授信品種、金額、用途、利率、服務(wù)收費、期限、償還方式、擔保條件、授信條件等內(nèi)容。
　　授信審批人員應(yīng)對審批意見負責。
　　第三十一條 商業(yè)銀行應(yīng)按授信審批意見實施授信。授信條件發(fā)生變更的，商業(yè)銀行應(yīng)及時重新審批或變更授信。授信條件未落實或發(fā)生變更未重新審批的，商業(yè)銀行不得實施授信。
　　第三十二條 商業(yè)銀行在實施授信業(yè)務(wù)時應(yīng)簽署相應(yīng)的法律文件，確保法律文件的合法性、合規(guī)性、有效性、可行性。
　　第五章 授信后管理盡職要求
　　第三十三條 商業(yè)銀行應(yīng)制定專門的小企業(yè)授信后管理監(jiān)測制度，結(jié)合授信償還方式，實施有效的授信后管理。發(fā)生影響客戶履約能力的重大事項時，應(yīng)及時形成書面報告。
　　第三十四條 商業(yè)銀行應(yīng)嚴格按照監(jiān)管部門的監(jiān)管要求及本行風險管理制度，對已實施授信進行風險分類。
　　第三十五條 商業(yè)銀行應(yīng)動態(tài)監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)授信客戶的潛在風險并進行風險預(yù)警提示，具體參見《附錄》中的“預(yù)警信號風險提示”。 ……（未完，全文共7487字，當前僅顯示2629字，請閱讀下面提示信息。收藏《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）》）