辦公室財(cái)務(wù)管理制度

***辦公室財(cái)務(wù)管理制度

為進(jìn)一步規(guī)范機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理工作，認(rèn)真貫徹執(zhí)行財(cái)經(jīng)政策、法規(guī)、制度，加強(qiáng)監(jiān)督，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和各級(jí)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的要求，結(jié)合我辦實(shí)際情況特制定本制度。
1、嚴(yán)格單位財(cái)務(wù)報(bào)銷制度，報(bào)銷的原始單據(jù)必須具備真實(shí)性、合法性、完整性，對(duì)于不合規(guī)定的單據(jù)一律不予報(bào)銷。堅(jiān)持財(cái)務(wù)一支筆制度，由除單位“一把手”以外的分管領(lǐng)導(dǎo)審簽。做到無(wú)經(jīng)辦人、無(wú)事由、無(wú)領(lǐng)導(dǎo)簽字的單據(jù)一律不報(bào)。單份報(bào)銷憑證在5000元
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憑條，按規(guī)定申請(qǐng)報(bào)銷。財(cái)務(wù)部門按規(guī)定對(duì)報(bào)銷憑證進(jìn)行審核，對(duì)符合公務(wù)卡結(jié)算范圍和財(cái)務(wù)制度規(guī)定的支出予以報(bào)銷。
7、需要報(bào)銷的原始單據(jù)按要求分類（招待費(fèi)、辦公費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、車輛費(fèi)用、工資、福利費(fèi)）粘貼在財(cái)務(wù)報(bào)銷單上，報(bào)銷人員必須認(rèn)真填寫(xiě)報(bào)銷憑證，要求大小寫(xiě)必須一致，報(bào)銷日期、報(bào)銷原因明確、經(jīng)辦人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽批完整。
8、業(yè)務(wù)招待費(fèi)：按照“三公經(jīng)費(fèi)”相關(guān)規(guī)定，招待費(fèi)必須三單一函齊全（派餐單、點(diǎn)菜單、報(bào)銷單、接待公函），在單據(jù)金額、內(nèi)容一致方可審核報(bào)銷，派餐單、報(bào)銷單需有單位領(lǐng)導(dǎo)、分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意。單筆招待費(fèi)用報(bào)銷憑證最高不得超過(guò)2000元，特殊情況，單筆招待費(fèi)在2000元以上的報(bào)銷憑證需說(shuō)明招待地點(diǎn)、招待對(duì)象、就餐人數(shù)、陪同人員、領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)意見(jiàn)。但高檔酒和煙不予報(bào)銷。
9、差旅費(fèi)：需嚴(yán)格執(zhí)行差旅費(fèi)管理規(guī)定，超出標(biāo)準(zhǔn)部分不予報(bào)銷；差旅費(fèi)票據(jù)統(tǒng)一粘貼在差旅費(fèi)報(bào)銷單上，差旅費(fèi)報(bào)銷單由報(bào)銷人填寫(xiě)，需按要求填齊時(shí)間、事由、地點(diǎn)、天數(shù)、標(biāo)準(zhǔn)。已報(bào)銷住宿、就餐發(fā)票的一律不報(bào)銷出差補(bǔ)助。
10、車輛費(fèi)用：車輛修理費(fèi)必須有加蓋修理廠財(cái)務(wù)公章的定點(diǎn)修理結(jié)算明細(xì)清單，修理結(jié)算單和發(fā)票公章必須保持一致，燃油費(fèi)報(bào)銷發(fā)票上需簽字注明車牌號(hào)碼。
11、工程項(xiàng)目支出：需要項(xiàng)目審批報(bào)告、預(yù)決算審計(jì)報(bào)告、合同書(shū)、30萬(wàn)元以上的還需附招投標(biāo)書(shū)等相關(guān)資料，方能入賬。
12、設(shè)備購(gòu)置嚴(yán)格按照政府采購(gòu)目錄和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，大型設(shè)備、物品的采購(gòu)，必須實(shí)行政府采購(gòu)。小型辦公設(shè)備、物資、耗材等4000元以上（含批量采購(gòu)）也要實(shí)行政府采購(gòu)。
13、單位統(tǒng)發(fā)工資戶不得轉(zhuǎn)入單位某個(gè)人賬戶，一律通過(guò)統(tǒng)發(fā)工資戶直達(dá)個(gè)人賬戶。
14、嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定發(fā)放津補(bǔ)貼及福利，不超標(biāo)發(fā)放職工福利。
15、各單位的專項(xiàng)資金使用由科室上報(bào)資金使用報(bào)告，經(jīng)科長(zhǎng)簽署意見(jiàn)后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)初審，分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)資金使用簽署具體意見(jiàn)或必要說(shuō)明后 ……（未完，全文共1614字，當(dāng)前僅顯示1026字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《辦公室財(cái)務(wù)管理制度》）