農(nóng)商行一季度案件風險排查情況的報告

目錄/提綱：……
一、排查工作總體安排
二、排查業(yè)務領域、內(nèi)容和工作進展
（一）信貸領域
（二）會計領域
2、運營（財務）管理部于2015年年初對我行財務管理工作進行了排查
（三）表外業(yè)務領域
（四）監(jiān)察保衛(wèi)領域
（五）**村鎮(zhèn)銀行二○一四年度會計決算方面
三、排查發(fā)現(xiàn)問題及原因分析
（一）會計領域
2、賬戶管理方面：（1）營業(yè)部開銷戶登記簿比實際賬戶少2戶
（二）監(jiān)察保衛(wèi)領域
3、**支行食堂排油煙機需要更換110報警測試正常但揚聲器無_
5、營業(yè)部大庫內(nèi)紅外攝像機無信號
6、**分理處營業(yè)室外卷簾門不能使用
（三）**村鎮(zhèn)銀行二○一四年度會計決算方面
1、核算方面（1）工會經(jīng)費少提106,994.98元
四、采取的措施
（一）會計方面
（二）監(jiān)察保衛(wèi)方面
（三）**村鎮(zhèn)銀行方面
……
農(nóng)商行關于一季度案 風險排查情況的報告

**辦事處：
根據(jù)《遼寧銀監(jiān)局辦公室關于報送銀行業(yè)金融機構案件風險排查情況的通知》（遼銀監(jiān)發(fā)[2014]96號）文件要求，現(xiàn)將**農(nóng)商行（以下簡稱“我行”）2015年一季度案件風險排查工作情況報告如下：
一、排查工作總體安排
我行成立了“**農(nóng)商行案件風險排查領導小組”，組長由董事長擔任，副組長由行長、監(jiān)事長及副行長擔任，成員由各部門負責人組成；領導小組下設辦公室，辦公室主任由監(jiān)事長擔任，辦公室設在總行稽核（監(jiān)保）部，負責我行案件風險排查工作的組織、監(jiān)督和檢查。
二、排查業(yè)務領域、內(nèi)容和工作進展
我行一季度主要對信貸、會計、表外業(yè)務、監(jiān)察保衛(wèi)以及對**村鎮(zhèn)銀行二○一四年度會計決算真實性稽核等六個方面進行了排查。共排查9個營業(yè)網(wǎng)點，1個中心、1個部室和沈東村鎮(zhèn)銀行，檢查面達100%。
（一）信貸領域
稽核（監(jiān)保）部于2015年1月中旬開展了信貸業(yè)務檢查，對大額貸款合規(guī)性的進行專項稽核，截至2014年末，我行各項貸款余額199,894萬元。本次自查工作共檢
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實合規(guī)性、資本撥備未計提或未足額計提以及同業(yè)業(yè)務專營不合規(guī)問題進行了檢查。檢查采取了翻閱傳票和業(yè)務流水的方式。截止2014年12月31日，我行存放同業(yè)款項和同業(yè)存放款項余額均為0，累計辦理存放同業(yè)業(yè)務80筆，其中存放同業(yè)7天以上57筆，隔夜23筆，實現(xiàn)存放同業(yè)款項利息收入1,765萬元；累計辦理同業(yè)存放4筆，同業(yè)存款款項利息支出668萬元。
（三）表外業(yè)務領域
1、稽核（監(jiān)保）部于2015年2月對我行表外業(yè)務進行了排查，截止2014年末，我行表外業(yè)務52筆，余額40,562萬元，均為銀行承兌匯票。本次抽查16筆，金額21,200萬元，金額占比52.27%。抽查企業(yè)分別為：宏冠新材料（3筆）2,400萬元、華星廚具（3筆）3,000萬元、山河大農(nóng)業(yè)（3筆）2,600萬元、阿美莉卡食品（2筆）1,200萬元、弘立化工（2筆）3,000萬元、北鄉(xiāng)大農(nóng)業(yè)（1筆）3,000萬元、花木蘭工貿(mào)（1筆）3,000萬元、百信德冷飲（1筆）3,000萬元。本次檢查采取翻閱檔案方式，對以上8家企業(yè)進行了檢查，特別是對交易合同和增值稅發(fā)票把關不嚴問題；關聯(lián)企業(yè)之間的貿(mào)易合同審查不嚴格問題；保證金來源為貸款或貼現(xiàn)資金問題；利用套開、滾開等方式長期套取銀行貸款或掩蓋票據(jù)風險等問題進行了徹底排查。
2、稽核（監(jiān)保）部于2015年3月中旬對我行2015年表外業(yè)務進行了排查，檢查率100%，其中銀行承兌匯票5家企業(yè)共計11筆，金額7200萬元。票據(jù)貼現(xiàn)1筆，金額2000萬元。
（四）監(jiān)察保衛(wèi)領域
1、稽核（監(jiān)保）部于2015年3月中旬開展了對我行全體員工的異常行為排查工作，此次排查涉及全行9個營業(yè)網(wǎng)點及6個部門和一個中心共147名員工，重點排查“九種人”異常行為。員工異常行為排查通過先自查、總行抽查、調(diào)閱監(jiān)控錄像等形式開展，現(xiàn)場面談、背向勾挑《員工異常行為排查表》等方式進行。
2、一季度，總行稽核（監(jiān)保）部對全行營業(yè)網(wǎng)點進行安全保衛(wèi)檢查共3次，發(fā)現(xiàn)問題6個，提出整改意見2個，處罰營業(yè)網(wǎng)點員工一人，罰款金額100元。
（五）**村鎮(zhèn)銀行二○一四年度會計決算方面
1、稽核（監(jiān)保）部于2015年1月26日至2015年1月28日對**村鎮(zhèn)銀行2014年度會計決算真實性進行了現(xiàn)場稽核，截止2014年末,**村鎮(zhèn)銀行股份有限公司機關內(nèi)設六個職能部門，包括：行政部、信貸營銷部、風險合規(guī)部、財務運營部、稽核部、安全保衛(wèi)部；全轄營業(yè)網(wǎng)點共2個，其中：一個營業(yè)部、一個支行。全行從業(yè)人員共42人，其中：高管人員5人，司機2人，業(yè)務人員35人。
2、截止2014年末，**村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)總額149,241萬元，其中：各項貸款余額99,014萬元，按五級分類口徑計算，正常貸款為98,060萬元,不良貸款為779萬元,不良貸款率為0.79%；負債總額為135,821萬元，其中：各項存款132,391萬元；所有者權益13,421萬元，其中：實收資本7,500萬元，未分配利潤3,897萬元;營業(yè)總收入10,357萬元,營業(yè)總支出6,859萬元，當年賬面利潤實現(xiàn)5,510萬元,稅后利潤實現(xiàn)4,028萬元，資本充足率為14.07%,各項指標均符合銀行業(yè)監(jiān)督管理部門的監(jiān)管要求。
此次檢查主要針對：一是重點檢查貸款利息收入、金融往來收入、手續(xù)費收入、營業(yè)外收入，利息支出、手續(xù)費支出、營業(yè)費用、營業(yè)外支出等是否真實、合法、正確；二是檢查各項存款真實性情況，有無利用同業(yè)往來、庫存現(xiàn)金等方式虛增存款問題，各項貸款增量是否真實，有無以貸增存等虛放貸款的問題，；三是檢查各項提留及按比例列支費用情況，固定資產(chǎn)折舊計算是否合規(guī)、準確，營業(yè)稅計提是否準確；四是檢查內(nèi)、外部往來款是否相符，存放內(nèi)外部往來款項、聯(lián)行結(jié)算資金是否帳實相符，有無長期未達款項，往來資金利息收支是否按權責發(fā)生制進行核算， ……（未完，全文共4061字，當前僅顯示2051字，請閱讀下面提示信息。收藏《農(nóng)商行一季度案件風險排查情況的報告》）