2019年縣農(nóng)商行內(nèi)控評(píng)價(jià)工作調(diào)研報(bào)告

目錄/提綱：……
一、審計(jì)主要工作回顧
（一）加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，促進(jìn)素質(zhì)提升
（二）強(qiáng)化審計(jì)管理，化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
四是對(duì)所轄20個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)賬戶管理業(yè)務(wù)進(jìn)行了抽查
（三）聚焦業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮審計(jì)增值服務(wù)職能
四是對(duì)屬于操作人員有章不循，違規(guī)操作的，將嚴(yán)格按照處罰規(guī)定追究相關(guān)人員責(zé)任
二、存在的問(wèn)題及困難
（一）審計(jì)人員配備不足，嚴(yán)重制約審計(jì)工作
（二）僅利用手工檢查，全覆蓋檢查有效性不強(qiáng)
（三）新業(yè)務(wù)知識(shí)匱乏，風(fēng)險(xiǎn)隱患不能及時(shí)化解
三、內(nèi)控評(píng)價(jià)工作轉(zhuǎn)型目標(biāo)
（一）夯實(shí)審計(jì)員等級(jí)評(píng)定管理
（二）建立風(fēng)險(xiǎn)提示及問(wèn)題整改管理體系
（三）制定規(guī)范性審計(jì)檢查手冊(cè)
（四）繼續(xù)提升人員素質(zhì)，提高工作效能
一是注重審計(jì)人員能力培養(yǎng)
二是形成工作學(xué)習(xí)化，學(xué)習(xí)工作化的常態(tài)
（五）常規(guī)審計(jì)與專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)常抓不懈
……
2019年**縣農(nóng)商行內(nèi)控評(píng)價(jià)工作調(diào)研報(bào)告
**縣農(nóng)商行內(nèi)控評(píng)價(jià)工作調(diào)研報(bào)告

為落實(shí)省聯(lián)社關(guān)于貫徹黨的十九大精神，如何做好新時(shí)期內(nèi)控評(píng)價(jià)轉(zhuǎn)型工作，適應(yīng)改革發(fā)展要求，科學(xué)謀劃明年工作，結(jié)合內(nèi)控評(píng)價(jià)部門(mén)全年工作開(kāi)展情況及明年工作的實(shí)際需要開(kāi)展調(diào)研，現(xiàn)將有關(guān)調(diào)研情況報(bào)告如下：
一、審計(jì)主要工作回顧
2019年，內(nèi)控評(píng)價(jià)部緊緊圍繞辦事處指導(dǎo)意見(jiàn)自行制定了可操作性強(qiáng)的工作計(jì)劃，在省聯(lián)社、辦事處的正確指導(dǎo)和總行的領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持“求實(shí)效、重風(fēng)險(xiǎn)、促發(fā)展”的總戰(zhàn)略，以“揭示問(wèn)題、健全控制、服務(wù)管理、支持決策”為指導(dǎo)思想，牢固樹(shù)立“立足監(jiān)督、著眼服務(wù)”的工作理念，以揭示風(fēng)險(xiǎn)為己任，以提升監(jiān)督效能為目標(biāo)，為業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)做好服務(wù)。
今年共完成各類(lèi)審計(jì)項(xiàng)目8個(gè)，其中專(zhuān)項(xiàng)內(nèi)控評(píng)價(jià)項(xiàng)目5個(gè)、內(nèi)控評(píng)價(jià)1次、序時(shí)性內(nèi)控評(píng)價(jià)12次、突擊檢查12次、離任內(nèi)控評(píng)價(jià)21次，組織員工的培訓(xùn)1次。通過(guò)檢查共發(fā)現(xiàn)違規(guī)問(wèn)題1
……（新文秘網(wǎng)http://www.jey722.cn省略630字，正式會(huì)員可完整閱讀）……　
價(jià)員培訓(xùn)48次，主要學(xué)習(xí)內(nèi)容有:條線部門(mén)更新的各項(xiàng)規(guī)章制度、審計(jì)原理與實(shí)務(wù)等。
（二）強(qiáng)化審計(jì)管理，化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
1、開(kāi)展常規(guī)審計(jì)，定期監(jiān)控網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營(yíng)情況
常規(guī)序時(shí)、突擊檢查能定期掌握營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況，搞好序時(shí)、突擊檢查有助于堵塞日常操作中存在的漏洞，及時(shí)進(jìn)行糾正和處理。2019年，我部對(duì)轄內(nèi)31個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)展了柜面業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、銀行卡及電子銀行等各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作合規(guī)性進(jìn)行了檢查，檢查面達(dá)100%。
2、扎實(shí)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，突出重點(diǎn)排除風(fēng)險(xiǎn)漏洞
根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，一是開(kāi)展網(wǎng)銀業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)檢查，對(duì)2018年1月至2019年1月個(gè)人及企業(yè)網(wǎng)銀的開(kāi)銷(xiāo)戶、變更、崗位分工設(shè)置以及重空的管理等方面展開(kāi)檢查；二是以“實(shí)習(xí)生”的身份，邊學(xué)邊查的方式在二季度末對(duì)金融市場(chǎng)部開(kāi)展了債劵和理財(cái)業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)檢查、票據(jù)業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)檢查。三是為進(jìn)一步掌握了解新增貸款質(zhì)量，促進(jìn)信貸管理工作，實(shí)施新增貸款專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，對(duì)2018年7月至2019年6月發(fā)放的貸款進(jìn)行檢查，檢查各類(lèi)貸款相關(guān)貸款準(zhǔn)入、評(píng)級(jí)授信、貸款審批、受托支付等各項(xiàng)制度的執(zhí)行情況。在重點(diǎn)關(guān)注新增貸款的同時(shí)，也要兼顧歷年周轉(zhuǎn)的貸款。四是對(duì)所轄20個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)賬戶管理業(yè)務(wù)進(jìn)行了抽查。主要通過(guò)調(diào)閱會(huì)計(jì)憑證、銀企對(duì)賬單、對(duì)公開(kāi)銷(xiāo)戶資料、人民銀行賬戶管理系統(tǒng)等方式對(duì)各類(lèi)單位存款賬戶的開(kāi)立、使用、變更、撤銷(xiāo)以及對(duì)賬業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。
3、積極配合，做好“三項(xiàng)”檢查工作
根據(jù)市銀監(jiān)分局、省聯(lián)社、辦事處有關(guān)要求，我行由內(nèi)控評(píng)價(jià)部牽頭負(fù)責(zé)制定了《**縣農(nóng)村商業(yè)銀行三違反專(zhuān)項(xiàng)檢查方案》、《**縣農(nóng)村商業(yè)銀行四不當(dāng)專(zhuān)項(xiàng)檢查方案》和《**縣農(nóng)村商業(yè)銀行亂象整治專(zhuān)項(xiàng)檢查方案》，由各條線部門(mén)配合，統(tǒng)籌安排、合理分工，分為信貸票據(jù)業(yè)務(wù)組、財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)組、資金業(yè)務(wù)組、信息技術(shù)組、合規(guī)管理組等6個(gè)小組，從2019年4月至11月，對(duì)全行12個(gè)職能部門(mén)及轄內(nèi)31個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)就機(jī)構(gòu)設(shè)置、股權(quán)和對(duì)外投資等情況開(kāi)展自查，自查共發(fā)現(xiàn)問(wèn)題4類(lèi)6項(xiàng)59筆357061.24萬(wàn)元。對(duì)存在的問(wèn)題針對(duì)責(zé)任人發(fā)出限時(shí)整改通知書(shū)。本次“三三四”自查和省聯(lián)社抽查共計(jì)對(duì)75個(gè)責(zé)任人進(jìn)行了責(zé)任追究，其中通報(bào)批評(píng)42人、經(jīng)濟(jì)處罰33人，罰款3.1萬(wàn)元。
（三）聚焦業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮審計(jì)增值服務(wù)職能
1、定期條線反饋，增強(qiáng)審計(jì)效果
首次推出審計(jì)檢查建議書(shū)，今年以來(lái)對(duì)信貸管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部提出票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)建議三條，對(duì)科技信息研發(fā)中心、運(yùn)營(yíng)管理部提出建議六條，并限期條線部門(mén)對(duì)提出的建議進(jìn)行落實(shí)反饋。同時(shí)，將日常檢查發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)問(wèn)題按季向條線部門(mén)下發(fā)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)提示，全年下發(fā)20份，并抄送董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層及條線分管領(lǐng)導(dǎo)，并將內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)提示的問(wèn)題全部錄入整改系統(tǒng)，**賬管理，掛銷(xiāo)結(jié)合，矢力督促問(wèn)題整改。
2、問(wèn)題分類(lèi)管理，助力整改規(guī)范
針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行歸類(lèi)，一是對(duì)現(xiàn)場(chǎng)能整改的問(wèn)題，將現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行補(bǔ)充完善，起到現(xiàn)場(chǎng)幫扶的作用；二是對(duì)基層操作有誤，但能后續(xù)整改的，將錄入整改系統(tǒng)注重整改規(guī)范，確保整改到位；三是對(duì)基層存在的普遍共性問(wèn)題，并且存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的，將以風(fēng)險(xiǎn)提示或?qū)徲?jì)建議書(shū)的形式反饋相關(guān)條線部門(mén)，共同協(xié)商解決；四是對(duì)屬于操作人員有章不循，違規(guī)操作的，將嚴(yán)格按照處罰規(guī)定追究相關(guān)人員責(zé)任。并且對(duì)所有查出的問(wèn)題要全部送達(dá)領(lǐng)導(dǎo)以便掌握經(jīng)營(yíng)情況 ……（未完，全文共5037字，當(dāng)前僅顯示1769字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《2019年縣農(nóng)商行內(nèi)控評(píng)價(jià)工作調(diào)研報(bào)告》）