論文：商業(yè)銀行合規(guī)文化建設研究

目錄/提綱：……
一、商業(yè)銀行合規(guī)文化的核心內(nèi)容
二、如何推進商業(yè)銀行的合規(guī)文化建設
二是高層參與，推動合規(guī)文化建設
三是克服被動合規(guī)的思想
一是全面揭示合規(guī)風險點
二是制定合規(guī)操作手冊，強化崗位職責和風險防范
三是建立和完善相關制度
一是建立合規(guī)風險的識別機制
二是建立合規(guī)風險的科學評估機制
三是建立合規(guī)風險的監(jiān)測機制
一是建立有效的合規(guī)評價制度
二是建立履職監(jiān)督檢查機制
三是建立嚴格的責任追究機制
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論文：商業(yè)銀行合規(guī)文化建設研究

摘要：合規(guī)文化建設是商業(yè)銀行面臨的共同課題。本文以實證研究的方式，從商業(yè)銀行發(fā)生的一些違規(guī)、違紀、違法案件分析入手，闡述合規(guī)文化建設對商業(yè)銀行生存與發(fā)展的重大意義，從而提煉出商業(yè)銀行合規(guī)文化的內(nèi)涵和體系，并對商業(yè)銀行如何推進合規(guī)文化建設提出意見和建議。
　　關鍵詞：合規(guī)文化建設；商業(yè)銀行；金融監(jiān)管
　　
　　商業(yè)銀行高風險的經(jīng)營特性，決定了合規(guī)經(jīng)營的任務始終相生相伴于商業(yè)銀行發(fā)展的全過程。特別是隨著社會經(jīng)濟現(xiàn)代化進程的迅速推進，合規(guī)經(jīng)營風險更加顯現(xiàn)出集中性和多樣化的特征。同時，隨著現(xiàn)代商業(yè)銀行制度的建立和完善，商業(yè)銀行面臨金融監(jiān)管當局更加嚴格的監(jiān)管。所有這些，都要求商業(yè)銀行必須不斷強化合規(guī)經(jīng)營，加強合規(guī)文化建設，以保證整個運行機體能夠始終保持正確的運行方向和運行軌道，始終保持最佳的運行效率和運行質(zhì)量，實現(xiàn)經(jīng)營管理的風險最小和效益最優(yōu)化。
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是按規(guī)章制度辦事。商業(yè)銀行個別從業(yè)人員未養(yǎng)成合規(guī)操作習慣，在辦理和審核業(yè)務時，按習慣、按常規(guī)、按師傅教的方法辦理，給不法分子留下可乘之機。由于習慣，臨柜人員臨時離柜不及時簽退，導致別人利用自己的柜員號作案；由于習慣，操作員密碼變明碼，導致密碼x_m；由于習慣，會計主管在履行職責時疏忽大意，特別在審核掛失、抹賬、凍結等特殊業(yè)務時，沒有按照制度嚴格操作、認真審核，按習慣瞥幾眼，導致“事前防范”成為空談。
　　4.　制度執(zhí)行不徹底、執(zhí)行變形。
　　一些商業(yè)銀行的領導，視制度為兒戲，對法律法規(guī)及相關制度選擇性執(zhí)行、抵觸式執(zhí)行、遞減式執(zhí)行，結果釀成案件。如某商業(yè)銀行一分行行長未認真履行審批主責任人制度，違規(guī)審批發(fā)放項目貸款。在貸款企業(yè)尚未注冊成立，該公司承建的項目未經(jīng)批準立項，無“四證”等相關文件的情況下，在貸審會審議表上簽字同意向該公司發(fā)放住房開發(fā)貸款2000萬元。在另一房地產(chǎn)開發(fā)公司未評級授信，“四證”不全的情況下，違規(guī)在3000萬元項目貸款審議表上簽字同意，造成貸款損失。
　　
　　(二)商業(yè)銀行合規(guī)文化的核心內(nèi)容
　　從以上商業(yè)銀行違規(guī)違紀甚至違法案件原因分析看，商業(yè)銀行合規(guī)文化建設就是要破除這些違規(guī)違紀、違法案件產(chǎn)生的根源和土壤，大力營造和宣揚“指示服從制度，信任不忘制度，習慣讓位制度”的合規(guī)意識和“操作遵守制度，始終執(zhí)行制度”的合規(guī)行為模式。這種合規(guī)意識和合規(guī)行為模式共同構成了商業(yè)銀行合規(guī)文化的核心內(nèi)容，旨在建立誠信和正直的道德觀念和價值觀，強化制度的剛性和不可侵犯性，最終達到“內(nèi)控有制度、部門有制約、崗位有職責、操作有程序、過程有監(jiān)督、風險有監(jiān)測、工作有評價、責任有追究”良好局面，確保商業(yè)銀行運行平安。
　　所謂指示服從制度，就是制度面前人人平等，不允許有任何凌駕于制度之上的領導和指示。當接受上級指示時，都要考慮這個指示是否與某項制度相違背，時刻維護制度的權威性和不可侵犯性。
　　所謂信任不忘制度，就是從感情上信任每一位同事和親友，尊重每一位同事和親友，但是，“情”和“理”代替不了制度，制度高于對同事、親友的信任。
　　所謂習慣讓位制度，就是作為個體的人來講，每個人都有自己的習慣，都有自己的喜好、習慣的做事方式；但作為一個職業(yè)人，我們必須嚴格履行職責，按照規(guī)章制度的要求辦事，無條件地克服與制度相違背的個人習慣。
　　所謂操作遵守制度，就是每一步操作都必須嚴格遵守制度，養(yǎng)成自覺遵守制度的習慣。商業(yè)銀行的每一級組織、每一個部門、每一名干部員工都要始終確保自己的決策、行動、采取的措施運行在制度許可的范圍之內(nèi)，堅決杜絕和打擊各種違反制度、破壞制度的行為。
　　所謂始終執(zhí)行制度，就是對待制度，無論是國家的法律法規(guī)、規(guī)章制度，還是銀監(jiān)會、國家審計署、人民銀行等外部監(jiān)管部門的監(jiān)管制度、監(jiān)管要求，以及上級行及本級行所制定的規(guī)章、制度、操作規(guī)程、資金信貸政策等，都必須沒有任何借口地執(zhí)行，并做到執(zhí)行有成效，不走樣，不變形，不斷章取義。
　　
　　(三)商業(yè)銀行合規(guī)文化的本質(zhì)特征
　　“指示服從制度，信任不忘制度，習慣讓位制度”與“操作遵守制度，始終執(zhí)行制度”構成了一個有機整體，從思想意識和行為模式兩個層面、從靜態(tài)和動態(tài)兩個角度對商業(yè)銀行的合規(guī)文化進行了全面 ……（未完，全文共5038字，當前僅顯示1769字，請閱讀下面提示信息。收藏《論文：商業(yè)銀行合規(guī)文化建設研究》）