公司關(guān)于清理出口業(yè)務(wù)賬務(wù)工作匯報2

市糧油食品工貿(mào)公司
關(guān)于清理出口業(yè)務(wù)賬務(wù)工作匯報2

市糧集團(tuán)計財部、紀(jì)檢察室：
因我司出口貿(mào)易經(jīng)營業(yè)務(wù)從2012年1月結(jié)束，現(xiàn)對涉及到該項業(yè)務(wù)的債權(quán)債務(wù)含已預(yù)提應(yīng)付未付出口貿(mào)易經(jīng)營費(fèi)用等進(jìn)行清理及追收。
一、應(yīng)收出口退稅
（一)基本情況
2012年5月底“其他應(yīng)收款-應(yīng)收出口退稅”借方余額705,577.74元，其中：2008年209,390.40元,2009年57300.02元,2010年412,288.54元,2011年26,598.78元。
2012年1-7月我司積極與稅務(wù)部門溝通，對尚未退稅的業(yè)務(wù)，按稅務(wù)局的要求提交自查資料：1、《國內(nèi)采購商品情況明細(xì)表》；2、提供基本復(fù)印件資料有：1）自查數(shù)據(jù)對應(yīng)的《外貿(mào)企業(yè)退稅進(jìn)貨明細(xì)申報表》；2）自查數(shù)據(jù)的出口報關(guān)單及增值稅專用發(fā)票；3）國內(nèi)購貨合同；4）出口合同；5）出口提單、裝貨單、裝箱單（提單和裝貨單上集裝箱號需與報
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.18萬元;預(yù)收賬款余額140.20萬元，其中：自營部份46.69萬元,合作部份93.51萬元;應(yīng)收賬款借方余額77.83萬元。
表1：
至2012年7月底進(jìn)出口業(yè)務(wù)掛賬情況 金額單位：萬元
客戶名稱 應(yīng)收賬款期末余額 (萬元） 6-12個月 1-2年 2-3年 業(yè)務(wù)分類
泰國教育者EDUCATOR CO 51.99 0 51.99 0 進(jìn)出口
奧科葉 25.03 25.03 0 0 進(jìn)出口
香港富恒 0.37 0 0.37 0 進(jìn)出口
阿曼海灣公司 0.05 0 0 0.05 進(jìn)出口
阿聯(lián)酋法納拉 0 0 0 0 進(jìn)出口
沙特教育 0.03 0 0.03 0 進(jìn)出口
敘利亞 0.22 0 0 0.22 進(jìn)出口
廣東天臺（物資） 0.14 0 0 0.14 進(jìn)出口
合計 77.83 25.03 52.39 0.41 合計
奧科葉25.03萬元，主要是由于2012年1月進(jìn)出口業(yè)務(wù)反映該批出口貨物（2011年10月26日辦理，報關(guān)單：出口日期2011年11月1日）報關(guān)金額美元33.42萬元,實際已收款30.14, 欠收貨款3.28萬美元。
表2：
客戶名稱 預(yù)收賬款期末金額 其中：3-6個月 6-12個月 1-2年
菲律賓聯(lián)合公司 ￥0.08 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.08
泰國聰明 ￥0.16 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.16
泰國國際教育INTER EDUCAT ￥48.97 ￥0.00 ￥0.00 ￥48.97
奧地利NTL ￥0.32 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.32
黎巴嫩拉罕 ￥0.79 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.79
黎巴嫩海德 ￥5.24 ￥0.00 ￥0.00 ￥5.24
阿爾及利亞 ￥4.13 ￥0.00 ￥0.00 ￥4.13
埃及貿(mào)易 ￥1.57 ￥0.00 ￥1.57 ￥0.00
巴西教育 ￥1.33 ￥0.00 ￥0.00 ￥1.33
巴基斯坦東方公司 ￥5.51 ￥0.00 ￥5.51 ￥0.00
馬力克公司（也門） ￥0.42 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.42
馬來西亞劉貿(mào)易公司 ￥0.99 ￥0.99 ￥0.00 ￥0.00
南非寶馬 ￥0.31 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.31
土耳其蘇拉公司 ￥3.93 ￥0.00 ￥3.93 ￥0.00
孟加拉阿大舍 ￥0.99 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.99
日本日騰 ￥14.64 ￥0.00 ￥0.00 ￥14.64
印尼全世公司 ￥1.17 ￥0.00 ￥1.17 ￥0.00
新加坡光源 ￥0.04 ￥0.00 ￥0.04 ￥0.00
毛里求斯愛迪勝 ￥0.70 ￥0.70 ￥0.00 ￥0.00
科索沃優(yōu)能公司 ￥2.22 ￥0.00 ￥2.22 ￥0.00
合計 ￥93.51 ￥1.69 ￥14.44 ￥77.38


表3
供應(yīng)商名稱 方向 預(yù)付賬款期末余額金額
祥盛達(dá)鋁塑板 借 5
寧波藍(lán)達(dá)實業(yè) 借 1.4
上海三愛思 借 0.86
四川 ……（未完，全文共3505字，當(dāng)前僅顯示1771字，請閱讀下面提示信息。收藏《公司關(guān)于清理出口業(yè)務(wù)賬務(wù)工作匯報2》）