以內(nèi)控制度建設(shè)與執(zhí)行力相結(jié)合，加強(qiáng)案件防范的工作建議

　　以內(nèi)控制度建設(shè)與執(zhí)行力相結(jié)合，加強(qiáng)案件防范的工作建議
　　信陽分行以前年度是各類案件頻發(fā)的高發(fā)年，省、市分行先后出臺(tái)了一系列的管理制度和要求，這些措施的出臺(tái)，支行管理層是如何執(zhí)行的，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)是如何落實(shí)的，都應(yīng)是我們關(guān)注的重點(diǎn)。我個(gè)人認(rèn)為，應(yīng)開展以內(nèi)控制度建設(shè)與執(zhí)行力相結(jié)合的審計(jì)工作，做好三項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)。第一，支行管理層落實(shí)制度的專項(xiàng)審計(jì)。第二，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)管理崗的專項(xiàng)審計(jì)。第三，代理業(yè)務(wù)的專項(xiàng)審計(jì)。前兩項(xiàng)目的是看支行和網(wǎng)點(diǎn)管理人員是否從制度落實(shí)入手，是否采取了切實(shí)有效的措施從源頭上消除各類案件的風(fēng)險(xiǎn)隱患，是否共同構(gòu)筑了有效防范案件發(fā)生的防火墻。第三項(xiàng)目的是為了杜絕兌付時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。
　　一、支行管理層落實(shí)制度的專項(xiàng)審計(jì)
　　審計(jì)重點(diǎn)：
　　1、各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)審計(jì)。上級(jí)行出臺(tái)的一系列規(guī)章制度，審計(jì)重
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按規(guī)定程序辦理信貸業(yè)務(wù)；是否按規(guī)定進(jìn)行授信客戶的調(diào)查和評(píng)估；貸款主體是否符合規(guī)定；銀行承兌匯票、保函等或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)的辦理是否符合規(guī)定；貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的辦理是否符合規(guī)定；信貸管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確、完整、真實(shí)；是否按規(guī)定進(jìn)行貸后管理；呆帳核銷的申報(bào)、審核是否合規(guī)；以資抵債資產(chǎn)的接收、保管、處置是否合規(guī)。
　　中間業(yè)務(wù)部門：（每季度開展一次全面檢查，按季形成監(jiān)管報(bào)告）
　　開辦中間業(yè)務(wù)是否有上級(jí)行的授權(quán)并按規(guī)定向銀行監(jiān)管部門報(bào)批、報(bào)備；系統(tǒng)代理業(yè)務(wù)協(xié)議是否合法；代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)是否按規(guī)定收取并入帳；記帳式國債交易業(yè)務(wù)操作是否合規(guī)；保管箱業(yè)務(wù)操作是否合規(guī)；個(gè)人實(shí)盤外匯買賣業(yè)務(wù)操作是否合規(guī)；開放式基金代理銷售業(yè)務(wù)操作是否合規(guī)。
　　銀行卡業(yè)務(wù)。是否執(zhí)行業(yè)務(wù)崗位分離制度（密鑰實(shí)行雙人管理，帳務(wù)的修改由雙人完成，制卡員與空白卡管理員、授權(quán)員與記帳員、系統(tǒng)操作員由系統(tǒng)管理員分離）；對(duì)銀行卡申請(qǐng)人和擔(dān)保人的資信情況的審核是否合規(guī)；是否按規(guī)定執(zhí)行授權(quán)審批和值班制度；是否按規(guī)定接受、上級(jí)和下級(jí)銀行卡止付名單；透支管理是否合規(guī)；借記卡異常交易處理是否合規(guī)；電子銀行操作是否合規(guī)。
　　綜合業(yè)務(wù)部門：（每季度開展一次全面檢查，按季形成監(jiān)管報(bào)告）
　　是否按照上級(jí)行下達(dá)的增人計(jì)劃中規(guī)定的人數(shù)和條件招錄人員；工資總額是否控制在上級(jí)行下達(dá)的計(jì)劃之內(nèi)；是否執(zhí)行崗位交流、重要崗位人員輪換和強(qiáng)制休假制度；營業(yè)機(jī)構(gòu)的新建、迀址、更名、升格、翻牌、撤并等是否按規(guī)定程序操作；員工工資、保險(xiǎn)和各項(xiàng)福利制度執(zhí)行情況是否符合規(guī)定；對(duì)擬離任的行長(zhǎng)是否按規(guī)定委托審計(jì)部門進(jìn)行審計(jì)。
　　安全保衛(wèi)部門：（每月開展一次全面檢查，按月形成監(jiān)管報(bào)告）
　　刑事an件的報(bào)告、調(diào)查處理、移交等是否符合規(guī)定；臨柜、守庫、押運(yùn)期間安全制度是否落實(shí)；槍支管理是否符合規(guī)定；持（管）槍人員考核管理使用是否符合規(guī)定；是否按照規(guī)定開展反洗錢工作。
　　3、各崗位檢查頻率的審計(jì)。
　�。�1）、支行行長(zhǎng)：每月通過調(diào)閱監(jiān)控錄像，監(jiān)督查庫情況；每季度，對(duì)支行重要空白憑證庫房全面檢查一次；每年度，對(duì)全行金庫管理進(jìn)行一次全面檢查。
　�。�2）、主管行長(zhǎng)：每半年，全面查庫一次；每月，對(duì)支行重要空白憑證庫房全面檢查一次；每旬，調(diào)閱監(jiān)控錄像一次，重點(diǎn)抽查：營業(yè)前、期間和營業(yè)終了安全操作規(guī)程執(zhí)行；柜員卡的使用；現(xiàn)金、印章、柜員名章、憑證入柜、入箱、入庫；柜員交接是否在監(jiān)控下進(jìn)行；“四崗三分離”執(zhí)行，管庫人員出入庫、密碼使用、庫房管理、調(diào)款交接；守庫人員值班守庫、槍支彈藥交接、押運(yùn)人員著裝、站位、警戒等。銀行卡制卡、電子銀行密碼管理；重空憑證庫、計(jì)算機(jī)中心的出入，日常管理等。
　�。�3）、支行會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)人：每季度查庫一次；每旬，對(duì)支行重要空白憑證庫房全面檢查一次；每周調(diào)閱監(jiān)控錄像一次，重點(diǎn)抽查：營業(yè)前、期間和營業(yè)終了安全操作規(guī)程執(zhí)行；柜員卡的使用；現(xiàn)金、印章、柜員名章、憑證入柜、入箱、入庫；柜員交接是否在監(jiān)控下進(jìn)行；“四 ……（未完，全文共3166字，當(dāng)前僅顯示1599字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《以內(nèi)控制度建設(shè)與執(zhí)行力相結(jié)合，加強(qiáng)案件防范的工作建議》）