我是如何履行審計(jì)工作職責(zé)的

目錄/提綱：……
一、重學(xué)習(xí)，強(qiáng)素質(zhì)，不斷提高理論水平和業(yè)務(wù)能力
二、立足本職，真抓實(shí)干，做好各項(xiàng)工作
（一）從企業(yè)管理的實(shí)際出發(fā)，組織開展管理審計(jì)
（二）認(rèn)真組織開展內(nèi)部控制審計(jì)及內(nèi)部控制測(cè)試工作
（三）努力組織好物資采購審計(jì)工作，為企業(yè)避免效益流失
（四）注意總結(jié)審計(jì)業(yè)務(wù)實(shí)踐，加強(qiáng)審計(jì)理論研究，指導(dǎo)審計(jì)工作的開展
（五）抓好黨員的組織管理，搞好支部建設(shè)
三、廉潔奉公，盡職盡責(zé)，無私奉獻(xiàn)
……

　　我在公司領(lǐng)導(dǎo)班子和審計(jì)處主要領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下，在審計(jì)處全體職工的大力支持和配合下，圍繞公司的工作思路和重點(diǎn)，從企業(yè)內(nèi)在需要出發(fā)，突出內(nèi)部審計(jì)的中心服務(wù)性，認(rèn)真履行職責(zé)較好地完成了自己分管的工作。
　　一、重學(xué)習(xí)，強(qiáng)素質(zhì)，不斷提高理論水平和業(yè)務(wù)能力
　　審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性很強(qiáng)的工作。在工作中只有認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會(huì)黨的路線、方針、政策，才能保持清醒的頭腦和辨別能力；只有掌握了法規(guī)、法令和規(guī)章制度，執(zhí)行起來才不會(huì)出偏差或漏洞。我在工作中首先注重學(xué)好政治理論，樹立正確的世界觀、人生觀和價(jià)值觀，增強(qiáng)為人民服務(wù)的自覺性。幾年來，我除了參加審計(jì)處黨支部組織的各項(xiàng)學(xué)習(xí)外，還利用業(yè)余時(shí)間學(xué)習(xí)了黨和國(guó)家的各項(xiàng)方針政策、學(xué)習(xí)了_理論、“三個(gè)代表”重要思想，學(xué)習(xí)了《中國(guó)共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例》、《紀(jì)律處分條例》、《關(guān)于中央企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人廉潔自律若干規(guī)定的實(shí)施辦法》及《集團(tuán)公司管理人員違紀(jì)違規(guī)行為處分規(guī)定》，學(xué)習(xí)了《企業(yè)反腐倡廉理論與實(shí)踐》、《清廉鏡鑒》》、《案例警示錄》、《珍惜權(quán)利—預(yù)防職務(wù)犯罪教育讀本》等等。我不斷地學(xué)習(xí)，堅(jiān)定共產(chǎn)主義理想信念，不斷用馬克思主義改造世界觀，樹
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面?zhèn)�重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目，取得直接經(jīng)濟(jì)成果萬元；向被審計(jì)單位提出了規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理，挖掘內(nèi)部潛力的建議條，均被采納，有效地促進(jìn)了企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平的提高；將名違紀(jì)責(zé)任人移交到紀(jì)檢監(jiān)察部門，給予了黨紀(jì)政紀(jì)處分。另外還負(fù)責(zé)組織對(duì)各單位各的年度承包兌現(xiàn)前審計(jì)工作。通過審計(jì)核實(shí)指標(biāo)完成程度，為公司兌現(xiàn)提供依據(jù)。我組織實(shí)施完成的《關(guān)于直達(dá)料及有關(guān)材料消耗情況的審計(jì)》獲中國(guó)石油天然氣股份有限公司優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目一等獎(jiǎng)。
　　（二）認(rèn)真組織開展內(nèi)部控制審計(jì)及內(nèi)部控制測(cè)試工作
　　*年下半年我負(fù)責(zé)內(nèi)部控制審計(jì)和審計(jì)業(yè)務(wù)綜合管理工作。為了把內(nèi)部控制審計(jì)工作搞好，促進(jìn)公司內(nèi)部控制機(jī)制的健全和完善，組織審計(jì)人員總結(jié)內(nèi)部控制審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，深入基層開展立項(xiàng)前調(diào)研，確定并實(shí)施了涉及油水氣井測(cè)試、銷售與收款、物資采購與消耗、成本支出、技術(shù)與工藝措施、辦公設(shè)施、結(jié)算付款等方面的內(nèi)部控制專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目項(xiàng)，取得直接審計(jì)成果萬元，間接審計(jì)成果萬元。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制不足和缺陷，提出并被采納的審計(jì)建議條，建立和完善管理制度項(xiàng)，加快了企業(yè)規(guī)范化管理進(jìn)程，促進(jìn)了企業(yè)管理水平的提高。由我組織實(shí)施完成的《關(guān)于——**年節(jié)能項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制的審計(jì)》獲股份有限公司優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目一等獎(jiǎng)。為了使公司內(nèi)部控制體系設(shè)計(jì)更加合理、執(zhí)行更加有效，順利通過外部審計(jì)機(jī)構(gòu)檢查驗(yàn)收，從**年月日開始，組織審計(jì)人員分個(gè)測(cè)試小組，對(duì)公司所屬個(gè)采油廠、個(gè)直屬公司、個(gè)機(jī)關(guān)處室、個(gè)機(jī)關(guān)直屬部門及研究院、油氣集輸公司共個(gè)部門和單位的個(gè)流程進(jìn)行了測(cè)試。測(cè)試結(jié)束后，向公司出具了《關(guān)于公司關(guān)鍵控制測(cè)試驗(yàn)收的報(bào)告》，指出了測(cè)試過程中發(fā)現(xiàn)的個(gè)方面的項(xiàng)問題，并根據(jù)測(cè)試結(jié)果提出了條整改建議。截至月底，這條建議已經(jīng)全部得到落實(shí)，測(cè)試發(fā)現(xiàn)的問題也已經(jīng)全部進(jìn)行了整改。為公司能夠順利通過外部機(jī)構(gòu)驗(yàn)收打下了基礎(chǔ)。
　�。ㄈ┡M織好物資采購審計(jì)工作，為企業(yè)避免效益流失
　　企業(yè)分開分立后，公司的物資采購業(yè)務(wù)主要委托存續(xù)企業(yè)的物資供應(yīng)部門完成，其采購的物資價(jià)格如何，我們無法監(jiān)督。年初，公司成立了物資管理中心，主要負(fù)責(zé)物資采購業(yè)務(wù)的管理工作。為了加強(qiáng)對(duì)物資采購業(yè)務(wù)的審計(jì)監(jiān)督，公司于年月份批復(fù)在審計(jì)處成立物資管理審計(jì)科。主要負(fù)責(zé)對(duì)物資采購標(biāo)底進(jìn)行審計(jì)，對(duì)中標(biāo)廠家資質(zhì)進(jìn)行審計(jì)，對(duì)因特殊原因無法進(jìn)行招標(biāo)采購的事項(xiàng)進(jìn)行價(jià)格合同審計(jì)，對(duì)招標(biāo)全過程進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)招標(biāo)采購和非招標(biāo)采購的物資到貨情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)，對(duì)委托采購物資結(jié)算前進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)處班子研究由我負(fù)責(zé)此項(xiàng)業(yè)務(wù)的管理。為了把物資采購審計(jì)業(yè)務(wù)搞好，我?guī)ьI(lǐng)該科同志首先進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，收集信息和基礎(chǔ)工作建設(shè)。其次理順工作程序，選準(zhǔn)切入點(diǎn)，確定物資采購招標(biāo)標(biāo)底的審計(jì)程序。在審計(jì)過程中，我?guī)ьI(lǐng)物資管理審計(jì)科的同志們，采取加強(qiáng)與相關(guān)橫向處室溝通與協(xié)調(diào)、多方對(duì)采購物資的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行詢價(jià)、深入生產(chǎn)一線加大對(duì)到貨物資的跟蹤檢查驗(yàn)收的力度等一系列措施，較好地完成了該項(xiàng)工作�！�**年，我組織物資管理審計(jì)科共對(duì)項(xiàng)物資進(jìn)行了詢價(jià)，深入生產(chǎn)一線多次，審計(jì)采購資金萬元，取得審計(jì)成果，避免效益流失萬元。在深入生產(chǎn)一線調(diào)查中，發(fā)現(xiàn)有的直屬公司沒有建立材料驗(yàn)收、消耗等管理制度。為此，及時(shí)提出并幫助他們建立了項(xiàng)加強(qiáng)管理的相關(guān)制度，防止了損失浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。另外，我組織實(shí)施完成的《關(guān)于遼河油田分公司年物資招標(biāo)采購標(biāo)底審計(jì)》、《關(guān)于公司**年物資采購的審計(jì)》均獲股份有限公司優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目一等獎(jiǎng)。
　�。ㄋ模┳⒁饪偨Y(jié)審計(jì)業(yè)務(wù)實(shí)踐，加強(qiáng)審計(jì)理論研究，指導(dǎo)審計(jì)工作的開展
　　在工作中，我從不惟審計(jì)而審計(jì)，也從不僅就審計(jì)項(xiàng)目而審計(jì)，而是力求通過審計(jì)實(shí)踐，摸索出帶有規(guī)律性的東西來，以求從事物的一般表象上升到對(duì)其本質(zhì)的認(rèn)識(shí)，從而對(duì)審計(jì)管理及審計(jì)業(yè)務(wù)有所突破、有所創(chuàng)新，更有利于組織指導(dǎo)審計(jì)工作的開展，不斷創(chuàng)出審計(jì)工作的新路子。年以來，我組織起草了《公司內(nèi)部審計(jì)暫行規(guī)定》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)工作的通知》；執(zhí)筆完成了股份公司審計(jì)部下達(dá)的《關(guān)于合同審計(jì)研究》的科研課題的起草工作；親自執(zhí)筆與其他同志完成的《關(guān)于油氣田企業(yè) ……（未完，全文共4271字，當(dāng)前僅顯示2157字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《我是如何履行審計(jì)工作職責(zé)的》）