上半年財政預算執(zhí)行情況分析

上半年，在區(qū)委、區(qū)政府的領導下，在區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督支持下全區(qū)財稅工作以_理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹黨的十六大和十六屆三中全會精神，全面落實年初全區(qū)經(jīng)濟工作會議和財政工作會議確定的各項任務，財政收入實現(xiàn)了時間過半任務過半，財政支出不僅保證了職工工資的按時發(fā)放和各項事業(yè)的正常運轉(zhuǎn)，而且保證了全區(qū)重點支出項目的資金需要。一、財政預算執(zhí)行概況及對比上半年，一般預算收入完成萬元，占預算的％，超半年進度個百分點，超收萬元，同比增長％。從收入增幅來看，全市為，我區(qū)比全市低個百分點。從完成進度看，我區(qū)（）在個縣區(qū)中位于西固、七里河、安寧區(qū)之后列第位比全市平均進度低個百分點。二、上半年收入預算執(zhí)行的主要特點⒈主體稅種繼續(xù)保持穩(wěn)定增長，地方各稅全部超額完成上半年任務。增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅分別超進度、、；營業(yè)稅略低進度地方各稅上半年全面超收，是近幾年中完成最好的一年，有些稅種已完成或接近完成全年任務。⒉非公有制經(jīng)濟稅收仍占財政收入的一半以上。據(jù)初步統(tǒng)計，上半年，一般預算收入中非公有制經(jīng)濟稅收完成萬元，占一般預算收入的，比去年同期的有所下降。比例下降的主要原因是，新的財政_運行后稅收結構、分享比例發(fā)生了較大變化
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委、區(qū)政府不斷深化對區(qū)情的認識，制定了一系列符合城關實際、對全區(qū)經(jīng)濟工作具有前瞻性的工作指導意見，確立了“三個轉(zhuǎn)變”的經(jīng)濟工作思路。不斷調(diào)整工作重心，狠抓項目建設，從政策、措施、服務上為項目建設提供了良好的發(fā)展空間，相繼引進、建成了一批新項目、好項目，并且在項目的儲備、篩選、引進扶持等方面逐步形成了良性機制，為我區(qū)經(jīng)濟發(fā)展注入了生機與活力，穩(wěn)定了稅基、涵養(yǎng)擴大了稅源。區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展，不僅為全區(qū)財政收入增長提供了有力保障，同時也為國家、省市作出了積極貢獻。三稅收征管力度加大確保應收盡收。今年，各稅務部門繼續(xù)貫徹“加強征管、堵塞漏洞、懲治腐敗、清繳欠稅”的工作方針，堅持依法征管，據(jù)實征收，應收盡收，充分挖掘增收潛力，在抓好利稅大戶、重點稅源的同時，強化零散稅源管理，杜絕“跑、冒、滴、漏”現(xiàn)象的發(fā)生。整頓稅收秩序，清理和規(guī)范現(xiàn)行稅收優(yōu)惠政策，防止越權減免稅，進一步加大清理欠稅工作力度，努力消化陳欠，防止新欠。上半年區(qū)國、地稅局共計查補各類稅款萬元。四加強非稅收入管理，清理整頓行政事業(yè)性收費。今年將全區(qū)個行政事業(yè)單位的個收費項目納入了預算管理，收費收入直接繳入國庫，使各項行政性收費步入法制化管理的軌道。上半年，行政性收費收入完成萬元，占年初任務的，同比增長。雖然上半年的財政預算收入執(zhí)行情況比較理想，但仍然存在一些需要引起注意的問題：一是營業(yè)稅經(jīng)過幾年高速增長后，增速明顯減緩，上半年增幅僅為，低于財政收入平均增幅（），更低于前幾年平均增幅（按老口徑，**年平均增幅為）。就全市而言，營業(yè)稅增勢不容樂觀，全市上半年只完成，增幅僅為，而個縣區(qū)平均完成，同比下降。我區(qū)在個縣區(qū)中仍屬領先，高于平均進度個百分點，但低于市本級進度個百分點、增幅（）個百分點。必須引起足夠的重視。目前，營業(yè)稅已是我區(qū)一般預算收入中權重最大的一項稅收，約占到財政收入的以上，而且區(qū)級留成比例高（），營業(yè)稅超收的多，對財政收入的高速增長有顯著作用，因此，今后抓各項稅收的同時，應重點抓營業(yè)稅征收工作。二是新_運行后，雖然區(qū)級稅基相對穩(wěn)固，風險下降，但是今后上劃收入年基數(shù)為萬元增量的大部分省市要參與分享，尤其是增值稅和所得稅較為突出，增值稅區(qū)級分享比例由原_的變?yōu)�，所得稅區(qū)級分享比例由原_的變?yōu)�，由此可以看出，在現(xiàn)有_下，區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展對區(qū)級財政的貢獻會出現(xiàn)不同步的現(xiàn)象，但在現(xiàn)有_下，要牢固樹立一比零大的發(fā)展觀，狠抓項目不放松，一心一意謀發(fā)展，做大經(jīng)濟總量，做強稅源基礎，在有限的空間謀求更大的發(fā)展。四、支出情況分析截止六月底，全區(qū)財政總支出完成萬元，比去年同期增長。其中：區(qū)級支出萬元，占預算的，比去年同期增長。財政支出在確保職工工資的按時發(fā)放和各單位正常運轉(zhuǎn)的前提下，保持了各項事業(yè)費和重點建設資金的適度增長。至六月底，基本建設、農(nóng)業(yè)支出、教育支出、醫(yī)療衛(wèi)生、行政管理費、公檢法司支出分別比去年同期增長、、、、、。各專項支出進度較低，下半年支出壓力較大。近幾年，由于連續(xù)調(diào)資、消化歷年公費醫(yī)療欠帳、低保擴面、新增社區(qū)建設支出等原因，區(qū)級支出增長較快。從年到**年，一般預算收入平均增幅；財力由萬元增加到萬元，平均增幅；區(qū)級支出由萬元增加到萬元，平均遞增。由此可以看出，支出增長高于財力的增長，更高于收入的增長，增長的主要方面：⒈從**年，財力雖每年平均增加近萬元，但用于個人方面（正常調(diào)資、醫(yī)保、公積金、生活補貼等）的支出每年增加萬元以上。⒉各項事業(yè)費支出增長較快，其中：教育、衛(wèi)生、行政管理費、公檢法、城維費年均分別遞增、、、、，增幅是比較高的。⒊基本建設、公費醫(yī)療、社區(qū)建設支出增長較為突出�；窘ㄔO支出由年的萬元增加到**年的萬元；公費醫(yī)療由年的萬元增加到**年的萬元，年開支還要增大，出現(xiàn)了實行醫(yī)保后公費醫(yī)療費大幅上升的局面；自從年成立社區(qū)后，支出逐年遞增，預計今年支出將達到萬元（含綜治員工資萬元），社區(qū)支出占到全部財力的，今后每年還會繼續(xù)增加。按我區(qū)目前的財政狀況，只是一個“吃飯財政”，在保證工資按時發(fā)放、及時兌現(xiàn)各種政策性增資后，真正可用于項目建設和發(fā)展方面的資金非常有限，尤其是近幾年公安、教育、社區(qū)人員、無軍籍職工增長過快，對區(qū)級支出形成了更大壓力。城維費支出市級補助缺額較大，每年區(qū)財政還需支出多萬元，因此今后收支矛盾仍很突出。二、下半年財政工作的基本思路上半 ……（未完，全文共4571字，當前僅顯示2309字，請閱讀下面提示信息。收藏《上半年財政預算執(zhí)行情況分析》）