市科協(xié)財務管理制度及機關考勤制度

目錄/提綱：……
一、總則     
（四）財務審批權限：實行一支筆審批制度，由主席委托分管財務領導審批
二、經費開支審批程序
三、差旅、會議、培訓、接待經費管理
（一）差旅費
（二）會議經費
（三）培訓和學歷教育經費
（四）公務接待
四、固定資產管理
五、資金管理
（一）銀行帳戶的帳號必須保密，非因業(yè)務需要不準外泄
（二）銀行帳戶印鑒的使用實行三章分管并用制
（三）嚴禁單位私設小金庫
（四）嚴禁將公款存入私人帳戶
（五）一切現(xiàn)金、銀行往來，必須收付有憑據(jù)
六、紀律
（一）對不執(zhí)行上述規(guī)定而超標準開支的，所超金額由經辦人或批準領導負責自付
2、嚴格按規(guī)定要求和標準接待，嚴禁違規(guī)、超標準接待
2、嚴格按規(guī)定要求和標準接待，嚴禁違規(guī)、超標準接待
一、適用范圍、對象
二、考勤方式
三、嚴格規(guī)范請銷假與出差審批程序
（二）單位工作人員請假按以下程序審批：
四、加強考勤臺帳管理
五、建立督查制度
六、考勤獎罰規(guī)定
（一）出勤情況列入機關工作人員年度績效考核的重要內容之一
（二）對請銷假弄虛作假、欺騙組織的行為，一經查實，按曠工處理
（三）有曠工行為者，年度考核不能評優(yōu)并扣發(fā)全部工資及津、補貼
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市科協(xié)財務管理制度及機關考勤制度

市科協(xié)財務管理制度
 
一、總則 　     
（一）為規(guī)范機關財務行為，加強財務管理，保障機關各項工作的正常運行，特制定本制度。
（二）財務管理的基本原則：認真執(zhí)行國家、地方有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度；統(tǒng)籌安排，厲行節(jié)約,制止奢侈浪費；量入為出，保障重點，兼顧一般，注重資金使用效益。
（三）財務管理的基本任務：及時編制本機關及直屬單位的行政、專項經費預算，編制機關的預算外收入與支出計劃；定期進行財務活動分析，發(fā)現(xiàn)問題及時調整；對直屬單位的財務活動實施必要的指導與監(jiān)督；對固定資產實施監(jiān)管。
（四）財務審批權限：實行一支筆審批制度，由主席委托分管財務領導審批。1萬元以上（含1萬元）的重大開支項目或非經常性經費開支，必須集體討論決定同意后支付。所有單據(jù)報銷，均要有經辦人（購置設備、物資、用品，還要有驗收人）簽字與審核人（部室負責人和辦公室負責人）簽字，手續(xù)不齊備的一律不能報銷。
二、經費開支審批程序
（一）根據(jù)市政府規(guī)定，本級（含農函大，下同）經費納入市級財政國庫
……（新文秘網(wǎng)http://jey722.cn省略819字，正式會員可完整閱讀）……　
管理規(guī)定》（溫政辦〔2014〕41號）文件規(guī)定執(zhí)行。
（三）培訓和學歷教育經費
1．組織委派參加學習的，有關培訓費用按規(guī)定報銷。
2．機關工作人員參加國家承認學歷(學位)的國民教育或黨校教育的，按市委組織部等部門《關于印發(fā)**市直屬機關工作人員參加培訓和學歷教育經費報銷規(guī)定的通知》（溫財行〔2005〕12號）文件規(guī)定，其費用由報銷制度改為助學獎勵制度，按照取得的學歷(學位)情況，給予一定的獎勵(需提供相關學歷或學位證書和學費憑據(jù))，其學習期間的有關費用(含差旅費、住宿費等)不再給予報銷。具體獎勵標準為：取得大專學歷的，獎勵4000元；取得本科學歷的，獎勵6000元；取得研究生學歷(或碩士學位)的，獎勵10000元。
3．機關工作人員參加研究生課程進修班學習的，費用自負，單位不予獎勵。
4．機關工作人員參加博士研究生學習的，按市委組織部等部門《關于資助在職人員攻讀博士學位的通知》(溫組發(fā)〔2002〕169號文件)規(guī)定辦理。
5．機關工作人員參加培訓學習必須按干部管理權限報批，未經組織批準而自行參加培訓的不予獎勵。
（四）公務接待
1．嚴格接待審批手續(xù)，堅持一支筆審批制度。接待工作由辦公室統(tǒng)一組織和辦理。公務接待必須先填寫“公務接待審批單”（附件3），并附來訪有關證明報辦公室審批，批準后再接待。凡未填接待單、未經批準和不按規(guī)定接待的開支，由具體經辦人或負責人自負。接待費報銷憑證應當包括財務票據(jù)、派出單位公函和接待清單。
2．嚴格控制就餐、宴請標準。上級機關（省及省以上）和外省、外地區(qū)來客符合接待規(guī)定的，可接待一次，標準控制在120元/人以內（包括一切費用），就餐形式為自助餐或桌餐。接待對象超過10人且具備自助餐條件的安排自助餐，接待對象在10人以內及不具備自助餐條件的可安排桌餐。同城公務活動不安排用餐。
3．嚴格控制陪同用餐人員。上級領導來溫，由單位領導、相關部室負責人陪同用餐。業(yè)務處室對口接待，由相關部室有關人員陪同用餐。接待對象在10人以內的，陪餐人數(shù)不得超過3人;超過10人的，不得超過接待對象人數(shù)的三分之一。
四、固定資產管理
（一）購置單件物品或同一類型的多件物品（一次性購入），以及專用設備，金額超過政府采購（分散采購、集中采購）限額標準，一律上報統(tǒng)一采購。
（二）各部室每年3月份，要提出次年資產（物品）采購計劃，報辦公室匯總，經財務分管領導、主席審核后，編報市財政局與市政府采購辦。
（二）辦公室在市財政下達的年度資產（物品）購置費額度內編制資產購置計劃，由財務分管領導、主席審批后，按政府采購要求統(tǒng)一采購。
（三）固定資產（物品）購置后，先由辦公室核實入庫，報財務登記“固定資產入賬通知單”入賬。固定資產（物品）領用時，由使用人員以及部室負責人在“固定資產卡片”（附件4）上簽字后，辦公室負責發(fā)放辦公設備及安裝調試。
（四）每年8月份，辦公室組織相關人員對資產（物品）的使用、存放情況進行一次檢查與核實，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。財務人員要根據(jù)實際情況及時做好調帳，確保帳物相符。
（五）機關人員退休、調動，相關部室負責人負責督促檢查固定（資產）物品的移交，辦公室根據(jù)移交清單（附件5）辦理有關手續(xù)。
（六）涉及采購、驗收、保管、使用中環(huán)節(jié)的業(yè)務實行物、款、帳三分管原則，即固定資產（物品）有專人保管，貨款有專人保管，賬目專人保管，不得同一人單獨完成。
（七）固定資產處置必須嚴格按照溫政發(fā)〔2009〕10號和溫財資〔2013〕647號文件規(guī)定執(zhí)行。
五、資金管理
（一）銀行帳戶的帳號必須b_m，非因業(yè)務需要不準外泄 。
（二）銀行帳戶印鑒的使用實行三章分管并用制。即：財務章由出納保管，法人章由財務負責人保管（有專職會計的由會計保管），不準由一人保管使用。印鑒保管人臨時出差，由辦公室負責人指定人員代管。
（三）嚴禁單位私設小金庫。
（四）嚴禁將公款存入私人帳戶。
（五）一切現(xiàn)金、銀行往來，必須收付有憑據(jù)。
（六）其它關于財務人員職權和職責，會計憑證和檔案保管等應嚴格按照《會計法》等相關法律法規(guī)執(zhí)行。
六、紀律
（一）對不執(zhí)行上述規(guī)定而超標準開支的，所超金額由經辦人或批準領導負責自付。
（二）對違反財務制度而造成不良影響的，協(xié)會領導將對責任人進行批評，當事 ……（未完，全文共8418字，當前僅顯示2299字，請閱讀下面提示信息。收藏《市科協(xié)財務管理制度及機關考勤制度》）