國有專業(yè)銀行風(fēng)險實證研究

目錄/提綱：……
一、銀行風(fēng)險的內(nèi)涵特征
（一）客觀性
（二）可控性
（三）擴(kuò)散性
（四）匿藏性
（五）馬太性或加速性
二、國有商業(yè)銀行的風(fēng)險特點
三、國有商業(yè)銀行風(fēng)險的基本狀況
四、我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險成因
五、防化國有商業(yè)銀行風(fēng)險的對策
第二、以改善結(jié)構(gòu)為重點，加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債比例管理
……
金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，保持金融業(yè)安全、高效、穩(wěn)健運(yùn)行，是國民經(jīng)濟(jì)快速、健康發(fā)展的基本條件。在我國，國有商業(yè)銀行是金融業(yè)的主體，是支持國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主導(dǎo)力量。近年來，國有商業(yè)銀行在改革開放中穩(wěn)步發(fā)展，但由于多重因素的影響，國有商業(yè)銀行的風(fēng)險尚未得到有效控制，面臨著進(jìn)一步深化改革，防范化解金融風(fēng)險的艱巨任務(wù)。本文試圖對國有商業(yè)銀行風(fēng)險的形成、特點及防化對策做些粗淺研究，為盡快建立一套有效的銀行風(fēng)險防化機(jī)制提供借鑒。
　　一、銀行風(fēng)險的內(nèi)涵特征
　　廣義的風(fēng)險是指預(yù)期事物的不確定性。通常有兩種情況：一是預(yù)期不確定性可能帶來的意外收益；二是預(yù)期不確定性可能帶來的意外損失，即風(fēng)險損失或風(fēng)險成本。狹義風(fēng)險僅指預(yù)期事物的不確定性而造成的損失。通常所稱的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險僅指狹義風(fēng)險。
　　銀行風(fēng)險是預(yù)期銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理中因不確定因素導(dǎo)致事后造成的損失或不利目標(biāo)實現(xiàn)因素的總稱。市場金融中，這種風(fēng)險的大小必然通過價格形式加以量化和度量。某種銀行風(fēng)險大，其經(jīng)營與管理的綜合成本就越高。因此，其量化概念就是：
　　銀行風(fēng)險率＝銀行損失或銀行風(fēng)險成本或銀行風(fēng)險性資產(chǎn)÷銀行資產(chǎn)*
　　上述公式表明，銀行風(fēng)險可以從不同層面、不同角度去識別或測量。例如，測度銀行風(fēng)險損失，則用銀行損失比銀行資產(chǎn)；測度金融不利因素所反映的銀行風(fēng)險程度，則用銀行風(fēng)險性資產(chǎn)比銀行資產(chǎn)。
　
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利潤最大化為目標(biāo)，銀行回避風(fēng)險的機(jī)制十分薄弱，政府、企業(yè)和居民都可以輕而易舉地向銀行轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，與此同時，銀行缺乏強(qiáng)有力的風(fēng)險抵補(bǔ)機(jī)制。銀行每年能用作補(bǔ)充資本的資金極少，與每年新增的資產(chǎn)規(guī)模不成比例，其結(jié)果是風(fēng)險損失在銀行內(nèi)部逐步積累下來。另外，由于沒有破產(chǎn)機(jī)制，銀行風(fēng)險長期得不到及時化解和釋放，銀行風(fēng)險就象滾雪球一樣越滾越大。
　　第三、風(fēng)險的隱蔽性。一般地，一家銀行的支付危機(jī)往往首先反映為流動性不足。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，如果銀行的凈資產(chǎn)小于零，一般就會在帳面上得以確認(rèn)，為了避免給債權(quán)人帶來更大的損失，往往會以銀行倒閉這種劇烈的形式釋放風(fēng)險。在我國國有商業(yè)銀行由于大量不良貸款的存在，加之資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不夠合理，四家國有獨資商業(yè)銀行的實際流動性較差。但是，由于我國國有商業(yè)銀行有國家信用作后盾，只要未引入破產(chǎn)機(jī)制，存款者對國有商業(yè)銀行的信心不會有任何動搖，即使出現(xiàn)部分支付危機(jī)，由于國家信用支持，完全可以保證支付。為此，國有商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險被掩蓋了起來，不良貸款的存量風(fēng)險也在很大程度上被淡化和掩蓋了。風(fēng)險掩蓋的嚴(yán)重后果是通過金融效率的喪失這種隱蔽的形式來支撐銀行繼續(xù)運(yùn)行。
　　第四、風(fēng)險控制機(jī)制殘缺，商業(yè)銀行自身和中央銀行監(jiān)_制力不強(qiáng)。在發(fā)達(dá)的市場經(jīng)濟(jì)國家，優(yōu)勝劣汰，適者生存，這是自然競爭法則，銀行也不例外。銀行風(fēng)險也自始至終都受到來自商業(yè)銀行自身和國家監(jiān)管兩股強(qiáng)大的力量控制。但相比之下，我國國有商業(yè)銀行的風(fēng)險運(yùn)行，無論是對于銀行自身，還是中央銀行監(jiān)管，其控制力都是比較弱小的。
　　三、國有商業(yè)銀行風(fēng)險的基本狀況
　　我國國有商業(yè)銀行面臨著十分突出的風(fēng)險，主要表現(xiàn)為社會負(fù)荷過重，資產(chǎn)質(zhì)量較差，資本金嚴(yán)重不足，帳外經(jīng)營、違規(guī)經(jīng)營活動屢禁不止，經(jīng)濟(jì)效益欠佳，虧損現(xiàn)象時有發(fā)生等等。
　　一金融效率遞減，甚至出現(xiàn)負(fù)效率。金融效率是金融產(chǎn)出或收益與金融投入或資產(chǎn)的比較。主要有金融宏觀效率和金融微觀效率兩個衡量方法。金融宏觀效率，是一定時期金融資產(chǎn)投入總量同該時期國民生產(chǎn)總值的比例關(guān)系。資料顯示：（）改革開放以來金融效率增長顯著，國民生產(chǎn)總值以以上速度遞增，金融資產(chǎn)平均以以上速度遞增。但效率質(zhì)量遞減。其中金融產(chǎn)出率逐年遞減，由年的元減至年的元。表明元金融資產(chǎn)不能創(chuàng)造元的國民生產(chǎn)總值，金融資產(chǎn)被凈消耗掉元。而美國年美元金融資產(chǎn)的產(chǎn)出率為美元；（）四家國有銀行的資產(chǎn)利潤率呈下降趨勢。金融效率下降預(yù)示金融綜合成本提高、金融資產(chǎn)簡單數(shù)量擴(kuò)張、金融風(fēng)險上升。
　　二信貸資產(chǎn)質(zhì)量低下，財務(wù)狀況惡化。國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)所占比重持續(xù)增加。這一方面使得銀行信貸資產(chǎn)大量沉淀而導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)發(fā)生困難；另一方面造成大量金融資產(chǎn)經(jīng)由“不良資產(chǎn)”這個“黑洞”流失。而銀行不良資產(chǎn)的增加使得銀行盈利資產(chǎn)減少，收息率持續(xù)下降；同時，自有資金過少而使得銀行靠有成本的負(fù)債來維持運(yùn)營，資金來源和運(yùn)用的惡性循環(huán)使得銀行的財務(wù)狀況不斷惡化。
　　三銀行資本金不實。我國銀行資本充足率不斷降低，年已經(jīng)明顯出現(xiàn)了資不抵債的態(tài)勢，處于凈資產(chǎn)為負(fù)數(shù)的高風(fēng)險狀況。與此同時，作為資本充足率指標(biāo)的另一個項目－風(fēng)險資本權(quán)重也非常之高，具體表現(xiàn)在三個“以上”：一是銀行信貸以上屬于信用貸款；二是企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率高達(dá)以上；三是企業(yè)負(fù)債中以上來源于銀行貸款。因此，無論是銀行自有資本和凈資產(chǎn)，還是風(fēng)險權(quán)重結(jié)構(gòu)，都處于高風(fēng)險區(qū)域。
　　四支付能力不足。資產(chǎn)質(zhì)量低下情況的負(fù)債經(jīng)營使得銀行的償債壓力不斷增加，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)嚴(yán)重失調(diào)及財務(wù)狀況惡化又使得銀行的償債能力不斷下降，如果資金來源渠道不暢，有些分支機(jī)構(gòu)就有可能面臨較為嚴(yán)重的支付困難。
　　五銀行內(nèi)部管理中權(quán)力缺乏制衡、操作缺乏科學(xué)規(guī)程、控制缺乏有效規(guī)則、監(jiān)督缺乏嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膬?nèi)律，各種違法、違規(guī)經(jīng)營問題時有發(fā)生。從而造成銀行機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量低下和無序競爭，給金融穩(wěn)定造成沖擊和威脅。
　　四、我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險成因
　　銀行風(fēng)險既是一個經(jīng)濟(jì)范疇，也是一個歷史范疇。作為經(jīng)濟(jì)范疇，銀行風(fēng)險根源于：產(chǎn)權(quán)排他性、社會分工、預(yù)期不確定性、信息非對稱性、人類有限理性和機(jī)會主義傾向。作為歷史范疇，銀行風(fēng)險在不同經(jīng)濟(jì)階段、不同經(jīng)濟(jì)_下是不斷變化和發(fā)展的。因此，經(jīng)濟(jì)金融生活中的不確定性是銀行風(fēng)險產(chǎn)生的必要條件或前提，具體經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境和_是銀行風(fēng)險產(chǎn)生、發(fā)展的充分條件。我國商業(yè)銀行的風(fēng)險成因主要有以下幾個方面：
　　第一、金融產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰、邊界模糊，導(dǎo)致權(quán)責(zé)利不對稱，信貸約束軟化。新中國建立初期，經(jīng)私有制改造和國家干預(yù)，形成了以國家銀行為主體的公有金融產(chǎn)權(quán)。年以后，對這種產(chǎn)權(quán)制度進(jìn)行了部分權(quán)能的分割。作為一種既定的公有金融產(chǎn)權(quán)從性質(zhì)上沒有變革。因此，金融產(chǎn)權(quán)“人格”虛置、邊界模糊、結(jié)構(gòu)失衡、進(jìn)退壁壘的矛盾依然存在。從而，強(qiáng)化了企業(yè)、地方和基層 ……（未完，全文共10784字，當(dāng)前僅顯示2565字，請閱讀下面提示信息。收藏《國有專業(yè)銀行風(fēng)險實證研究》）