金融論文：西山區(qū)支付結(jié)算工作中存在難點及解決思路

金融論文：西山區(qū)支付結(jié)算工作中存在難點及解決思路

南省昆明市西山區(qū)自昆明市區(qū)劃調(diào)整后，工業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生了重大變化，由原來集中的國有大中型企業(yè)占主導(dǎo)地位轉(zhuǎn)變?yōu)榉稚⒌募w和個體工商戶并存。2005 年以前登記的貸款戶 271 戶，2010 年 10 月已登記的貸款戶為 1118 戶。隨著我國經(jīng)濟跨越式的發(fā)展，人才資源、社會信用環(huán)境、法規(guī)制度、監(jiān)管手段與方式、支付結(jié)算安全管理等存在的問題，已經(jīng)越來越困擾和束縛著我們在支付結(jié)算工作方面的監(jiān)管和服務(wù)的力度。

一、存在的問題
（一）專業(yè)經(jīng)濟人員匱乏，加大支付管理難度官渡區(qū)在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型前，以國有大中型企業(yè)為主，企業(yè)財務(wù)人員均為懂經(jīng)濟的專業(yè)人員，隨著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)變化，特別是區(qū)劃調(diào)整后，集、個體工商戶劇增，其財務(wù)人員魚龍混雜，由于法律、財經(jīng)知識的缺失，導(dǎo)致集、個體工商戶成為違規(guī)結(jié)算的“重災(zāi)區(qū)”，如：云南恒苑綠色產(chǎn)業(yè)開發(fā)有限公司連續(xù)支付透支后，聲辯理由是財務(wù)人員不懂相關(guān)規(guī)定。

（二）社會信用觀念淡薄，支付結(jié)算監(jiān)管缺乏良好的信用環(huán)境我國社會主義市場經(jīng)濟還處在發(fā)展初期，信用制度尚不健全，
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設(shè)滯后。健全完善的支付結(jié)算法律法規(guī)是支付結(jié)算常有序進行的根本保證，是人民銀行據(jù)以實施支付結(jié)算監(jiān)管的出發(fā)點與準(zhǔn)繩。目前，我國相關(guān)的支付結(jié)算法規(guī)尚有許多不盡完善的地方。主要表現(xiàn)在：有的法規(guī)措施可操作性不強，如按《票據(jù)管理實施辦法》的規(guī)定，人民銀行可對企事業(yè)單位或個人違反支付結(jié)算制度的行為給予警告、記過等處罰，但在實際工作中很難執(zhí)行到位；有的法規(guī)條款與其他的法律法規(guī)相沖突，比較典型的如《支付結(jié)算辦法》允許人民銀行委托商業(yè)銀行對違反支付結(jié)算紀(jì)律的客戶進行直接處罰的條款與《行政處罰法》相沖突；《信用卡管理辦法》中有關(guān)公司卡使用范圍的規(guī)定與《支付結(jié)算辦法》不一致以及《民事訴訟法》規(guī)定的“公示催告”制度與《票據(jù)法》規(guī)定的銀行匯票劃款方式之間存在沖突等。還有的法律法規(guī)已不適應(yīng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，如 1994 年制定的《銀行賬戶管理辦法》對開戶主體、開戶條件、開戶程序、賬戶設(shè)置種類、賬戶管理手段的界定等與現(xiàn)實的經(jīng)濟生活相脫節(jié)，無法滿足賬戶管理的需要。特別需要引起重視的是，至今尚有一些支付結(jié)算中的風(fēng)險點及新興業(yè)務(wù)仍沒有系統(tǒng)的法律法規(guī)對其加以約束，如對大額支付、電子支付工具及網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的監(jiān)控等。由于無法可依或法制不健全，金融機構(gòu)各行其是，極易引發(fā)各種結(jié)算糾紛及資金風(fēng)險，在一定程度上削弱了人民銀行支付結(jié)算監(jiān)管的效力與權(quán)威。

(四)監(jiān)管手段與監(jiān)管方式落后，制約了支付結(jié)算的監(jiān)管效率近幾年來，金融電子化呈現(xiàn)出飛速發(fā)展的態(tài)勢，支付結(jié)算工具不斷推陳出新，支付結(jié)算手段日益現(xiàn)代化。但與此形成鮮明對照的是，人民銀行的支付結(jié)算監(jiān)管至今仍停留在傳統(tǒng)的手工操作模式上，仍局限于查賬簿、翻傳票或者粗略審查商業(yè)銀行報送的各種報表，不僅效率低下，而且效果不佳，在各金融機構(gòu)會計結(jié)算普遍實現(xiàn)電子化的情況下，很難發(fā)現(xiàn)深層次的問題與隱患。由于監(jiān)管手段與監(jiān)管方式明顯滯后于科技發(fā)展與業(yè)務(wù)創(chuàng)新的步伐，支付結(jié)算監(jiān)管人員在履行監(jiān)管職能時常常感到無從下手，同時也給犯罪分子利用結(jié)算工具作案提供了可乘之機。

(五)監(jiān)管力量薄弱，削弱了支付結(jié)算監(jiān)管的力度支付結(jié)算監(jiān)管手段不適應(yīng)�，F(xiàn)行法律將支付結(jié)算體系劃分為支付結(jié)算和清算兩部分，割裂了支付結(jié)算體系慣有的統(tǒng)一性。因為結(jié)算與清算的高度關(guān)聯(lián)性，有些支付結(jié)算問題直到清算階段才被人民銀行發(fā)現(xiàn)，按原監(jiān)管_單由人民銀行解決，但人民銀行和銀監(jiān)機構(gòu)分設(shè)后，有關(guān)支付結(jié)算監(jiān)督協(xié)調(diào)機制尚未建立起來，遇到此類糾紛如不及時合理得到解決，將不利于形成公平、公允的結(jié)算環(huán)境，監(jiān)管效率有待進一步提高。此外，按照規(guī)定，商業(yè)銀行支付結(jié)算行為日常的合規(guī)性監(jiān)管與處罰應(yīng)由銀監(jiān)機構(gòu)承擔(dān)，而商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點眾多，支付結(jié)算具有專業(yè)性、時效性且業(yè)務(wù)繁雜，如銀監(jiān)機構(gòu)未專設(shè)結(jié)算監(jiān)管部門，則難以對商業(yè)銀行的支付結(jié)算業(yè)務(wù)進行適時、全面的有效監(jiān)控。就人民銀行目前的管理_來看，縣支行沒有設(shè)置專門的結(jié)算管理部門，結(jié)算管理職能主要由基礎(chǔ)業(yè)務(wù)部門來承擔(dān)。由于該部門還同時承擔(dān)著會計核算、財務(wù)管理甚至是國庫業(yè)務(wù)、現(xiàn)金管理等，有限的人手只夠應(yīng)付日常的核算、清算等具體事務(wù)，很多情況下無暇顧及對商業(yè)銀行的支付結(jié)算業(yè)務(wù)進行監(jiān)管。除此之外，監(jiān)管力量的薄弱還突出表現(xiàn)在人員素質(zhì)的欠缺上。各級行特別是基層行尤其缺少既懂經(jīng)濟、金融知識，又懂會計業(yè)務(wù)知識，既懂法律、計算機知識，又熟知商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)流程的復(fù)合型結(jié)算監(jiān)管人員，這無疑會影響到監(jiān)管的實際效果與權(quán)威性。

(六)執(zhí)法不嚴(yán)，查處力度不夠支付結(jié)算服務(wù)質(zhì)量不適應(yīng)。商業(yè)銀行作為支付結(jié)算的中介機構(gòu)，運用銀行功能和機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)及其結(jié)算技術(shù)為客戶辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)，所提供結(jié)算服務(wù)質(zhì)量的優(yōu)劣關(guān)系到是否促進社會信用好轉(zhuǎn)與維護經(jīng)濟金融的穩(wěn)定發(fā)展。但目前商業(yè)銀行在結(jié)算服務(wù)方面存在不少問題：一是在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時，為穩(wěn)定本行存款，以“用途不明”、“背書不規(guī)范”等為借口隨意退票或利用票據(jù)有效期任意壓票，延誤客戶資金入賬時間。二是賬戶管理混亂。人民銀 ……（未完，全文共5944字，當(dāng)前僅顯示2087字，請閱讀下面提示信息。收藏《金融論文：西山區(qū)支付結(jié)算工作中存在難點及解決思路》）