2011年某區(qū)內(nèi)部審計工作總結(jié)

目錄/提綱：……
一、突出服務(wù)理念，不斷健全完善內(nèi)審機(jī)制制度
（二）進(jìn)一步完善機(jī)制制度，確保工作有章可循
（三）進(jìn)一步突出服務(wù)理念，明確工作優(yōu)先重點(diǎn)
（四）進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部管理，著眼內(nèi)部綜合效益
二、堅持圍繞中心，不斷推動內(nèi)審工作取得新進(jìn)展
（一）積極開展內(nèi)控制度評審工作
（二）繼續(xù)完善財務(wù)收支情況審計工作
（三）大力開展領(lǐng)導(dǎo)離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作
（四）積極創(chuàng)新單位專項(xiàng)資金使用效益審計
（五）不斷推進(jìn)村（社區(qū)）干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計
三、找準(zhǔn)存在問題，進(jìn)一步理清內(nèi)審工作思路打算
（一）找準(zhǔn)我區(qū)內(nèi)部審計存在問題
一是開展內(nèi)審經(jīng)費(fèi)嚴(yán)重不足
二是內(nèi)審人員少，專業(yè)素質(zhì)尚須提高
三是部分內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)財經(jīng)法規(guī)意識還不足，在財務(wù)管理上沒有引起足夠重視
四是部分內(nèi)審單位對審計找出的問題，沒有提出較可行的措施和辦法
（二）明年內(nèi)部審計工作的建議
三是繼續(xù)抓好內(nèi)審人員教育培訓(xùn)工作
四是繼續(xù)開展理論研討和經(jīng)驗(yàn)交流活動
……
區(qū)審計局2011年內(nèi)部審計工作總結(jié)

**區(qū)內(nèi)部審計工作在市審計局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在全區(qū)各內(nèi)審單位的重視支持下，緊密圍繞我區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)這個中心，進(jìn)一步拓展工作思路，積極開展內(nèi)部審計監(jiān)督工作，積極推進(jìn)內(nèi)部審計工作從真實(shí)性、合規(guī)性為主的財務(wù)審計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型，把內(nèi)審工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在促進(jìn)發(fā)展、促進(jìn)管理、促進(jìn)提高效益，強(qiáng)化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險上，取得了明顯的成績�，F(xiàn)將我區(qū)2011年開展內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下：
　　一、突出服務(wù)理念，不斷健全完善內(nèi)審機(jī)制制度
　　全區(qū)開展內(nèi)審的各個單位在區(qū)審計局的指導(dǎo)下，以及相關(guān)部門的大力支持和配合下，摸清情況、建章立制、突出重點(diǎn)，進(jìn)一步圍繞黨委政府的中心工作開展內(nèi)部審計，突出內(nèi)審工作的服務(wù)意識和理念。
　　(一)進(jìn)一步健全機(jī)構(gòu)，明確內(nèi)審工作方向。我局進(jìn)一步摸清內(nèi)部審計工作人員、機(jī)構(gòu)和落實(shí)經(jīng)費(fèi)情況。全區(qū)共有18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街）政府設(shè)立了內(nèi)部審計工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，設(shè)有專（兼）內(nèi)審人員26人。區(qū)級相關(guān)部門及行業(yè)系
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工作重點(diǎn)；緊密結(jié)合提高審計質(zhì)量，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)發(fā)展，明確內(nèi)審工作重點(diǎn)。明確了全區(qū)年度內(nèi)審工作以經(jīng)濟(jì)責(zé)任、內(nèi)部控制、管理效益、收費(fèi)預(yù)算等為工作重點(diǎn)，同時對各內(nèi)審單位的審計工作提出了要求，使各單位明確年度工作要干什么，怎么干，做到有目標(biāo)，有任務(wù)。
　　在內(nèi)審工作開展的過程中,各內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員大力提高計算機(jī)的應(yīng)用水平，利用現(xiàn)代的科學(xué)技術(shù)，建立內(nèi)部審計信息，及時掌握所需工作的信息，提高審計所需信息的采集量和速度，利用計算機(jī)做好分析、統(tǒng)計工作，提高內(nèi)部審計的整體工作水平，提高內(nèi)部審計工作的效率。2010年，各內(nèi)審單位共撰寫內(nèi)審信息15余篇，被黨委政府采納信息6條。
　�。ㄋ模┻M(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部管理，著眼內(nèi)部綜合效益。各內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在加強(qiáng)內(nèi)部管理上下功夫，著眼向管理要效益，結(jié)合單位內(nèi)部管理的薄弱環(huán)節(jié)，開展并加強(qiáng)內(nèi)部控制制度評審。通過內(nèi)控制度評審，建立與健全單位內(nèi)部控制制度，達(dá)到堵塞管理漏洞和防范風(fēng)險的目的，要求各內(nèi)審機(jī)構(gòu)對本單位或本系統(tǒng)內(nèi)現(xiàn)有的內(nèi)部規(guī)章制度的實(shí)際執(zhí)行情況，開展一次檢查，并與有關(guān)法律、法規(guī)、財務(wù)會計制度進(jìn)行對照，對薄弱環(huán)節(jié)提出建議和意見，同時要求將檢查情況在本單位及本系統(tǒng)內(nèi)通報。2010年，共開展內(nèi)部執(zhí)行情況檢查2次，完善各類規(guī)章制度16余條，提出改進(jìn)意見建議6條。
　　二、堅持圍繞中心，不斷推動內(nèi)審工作取得新進(jìn)展
　　2011年，全區(qū)50余家內(nèi)審機(jī)構(gòu)共完成審計項(xiàng)目37項(xiàng)，其中：領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計32項(xiàng)，財務(wù)收支情況審計1項(xiàng)，專項(xiàng)資金使用情況審計4項(xiàng)，查出違規(guī)金額10余萬元，提出審計合理化建議6條，被采納審計建議5條。
　�。ㄒ唬┓e極開展內(nèi)控制度評審工作。全區(qū)各內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)利用對本單管理流程以及內(nèi)控制度比較熟悉的優(yōu)勢，2011年共開展19項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。開展了對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街）的資金使用、物資管理內(nèi)控評價，提出了加強(qiáng)管理的5條意見。區(qū)衛(wèi)生局根據(jù)局年初衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作目標(biāo)計劃，江陽區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)審計小組繼續(xù)于2011年開展了對1家直屬有關(guān)醫(yī)療衛(wèi)生單位經(jīng)濟(jì)管理情況的內(nèi)控制度調(diào)查，按照內(nèi)部審計有關(guān)規(guī)定，擬定審計方案，重點(diǎn)參與部分單位的獎金績效分配審計工作，查找出直屬各單位在經(jīng)費(fèi)預(yù)算、經(jīng)費(fèi)管理、賬務(wù)管理等方面存在的問題，提出了切實(shí)可行的審計意見3條。
　�。ǘ├^續(xù)完善財務(wù)收支情況審計工作。全區(qū)內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了對財務(wù)收支真實(shí)性和合法性的檢查監(jiān)督，促進(jìn)了各單位財務(wù)管理工作的規(guī)范化。2011年區(qū)衛(wèi)生局開展了對1所衛(wèi)生院2010年度財務(wù)收支情況審計，及時發(fā)現(xiàn)在日常財務(wù)管理中的不足，糾正違規(guī)資金3萬元，提出合理化建議3條。區(qū)教育局重點(diǎn)強(qiáng)化了各學(xué)校年度財務(wù)收支情況審計,2011年對1所中小學(xué)校分別進(jìn)行經(jīng)費(fèi)使用情況和收費(fèi)規(guī)范情況進(jìn)行了審計，進(jìn)一步規(guī)范了經(jīng)費(fèi)使用行為，做到了被審學(xué)校的財務(wù)活動合法、合理的使用，杜絕了鋪張浪費(fèi)，保障了教育經(jīng)費(fèi)用�？顚Ｓ茫浞职l(fā)揮教育資源應(yīng)有的效益。
　　（三）大力開展領(lǐng)導(dǎo)離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作。全區(qū)內(nèi)審機(jī)構(gòu)積極開展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，強(qiáng)化了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識、自我約束意識，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建，積極指導(dǎo)基層各單位開展對中層領(lǐng)導(dǎo)干部的離任和任期經(jīng)濟(jì)審計工作。區(qū)教育局大力開展校長離任內(nèi)部審計。2011教育系統(tǒng)內(nèi)審小組對我區(qū)1位離任的校園長進(jìn)行了專項(xiàng)離任審計，通過開展專項(xiàng)審計，促進(jìn)了學(xué)校干部廉政建設(shè)，提高了學(xué)校財務(wù)的透明度，形成了比較有效的監(jiān)管機(jī)制，解決學(xué)校財務(wù)管理中存在的問題，對加強(qiáng)學(xué)校財務(wù)管理起到了積極的推動作用。
　　（四）積極創(chuàng)新單位專項(xiàng)資金使用效益審計。我區(qū)2011年在衛(wèi)生和教育試點(diǎn)開展行業(yè)所屬單位專項(xiàng)資金使用效益的審計， ……（未完，全文共3869字，當(dāng)前僅顯示1954字，請閱讀下面提示信息。收藏《2011年某區(qū)內(nèi)部審計工作總結(jié)》）