審計室開展內(nèi)審工作年終總結(jié)

目錄/提綱：……
一、強(qiáng)化職能，規(guī)范審計程序，提高財政財務(wù)審計質(zhì)量
一是選擇重點單位
二是選擇重點內(nèi)容
二、服務(wù)經(jīng)濟(jì)，落實整改措施，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)管理規(guī)范有序
二是召開相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人會議
五是對各單位落實整改情況進(jìn)行再檢查
三是全xx財務(wù)管理工作正逐步走向制度化、規(guī)范化
三、增強(qiáng)責(zé)任意識，努力做好基建項目審計，發(fā)揮“衛(wèi)士”作用
一是向書本學(xué)
二是在實踐中學(xué)
三是向同行學(xué)
……

　　**審計室開展內(nèi)審工作年終總結(jié)
　　**審計室在**社**（**）黨工委、辦事處的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在**審計局的指導(dǎo)幫助下，圍繞審計工作二十字方針，結(jié)合**實際，強(qiáng)化職能，服務(wù)經(jīng)濟(jì)，扎實開展內(nèi)審工作。
　　一、強(qiáng)化職能，規(guī)范審計程序，提高財政財務(wù)審計質(zhì)量
　　根據(jù)**實際情況，去年我們對本**所屬公司、事業(yè)單位
　　及部門**個帳戶實施了財務(wù)收支審計和專項審計，并積極探索嘗試了同級財政審計。在總結(jié)過去審計工作的基礎(chǔ)上，揚(yáng)長避短，不斷加以完善，克服以往工作中存在的隨意性，規(guī)范了操作程序，不斷提高審計質(zhì)量。
　　1、規(guī)范審計程序。審計前，深入了解被審計單位的基本情況，掌握重點，有針對性地編制審計工作方案，使審計項目有計劃、有步驟地開展。在審計過程中，對照審計方案，檢查所審計的內(nèi)容和項目進(jìn)展的時間節(jié)點，并對審計結(jié)果進(jìn)行跟蹤回訪，檢查被審單位落實審計建議的執(zhí)行情況，提高了工作效率和質(zhì)量。
　　2、把握
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和改進(jìn)的事項及審計建議，及時組織相關(guān)職能部門，積極研究制定整改措施。辦事處主要領(lǐng)導(dǎo)先后二次召開由**財政、審計、經(jīng)管、會計所等部門及各大公司負(fù)責(zé)人參加的“落實審計整改措施”專題會，逐條討論，制定糾正和改進(jìn)措施。根據(jù)整改會議精神，我們認(rèn)真落實整改措施，每條整改措施指定專人負(fù)責(zé)落實，跟蹤督促各大公司及部門相關(guān)責(zé)任人員限期完成整改事項，并要求各單位將應(yīng)整改事項落實情況逐條以書面回復(fù)。整改工作在我們的幫助和督促下，各單位在二個月內(nèi)完成了整改事項。我們還根據(jù)審計建議和領(lǐng)導(dǎo)的要求，結(jié)合本**在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中存在的薄弱環(huán)節(jié)，經(jīng)過班子成員和相關(guān)部門反復(fù)研究討論，于200*年初建立和完善“**財務(wù)管理制度”等八項制度。為使出臺的制度真正落到實處，我們會同監(jiān)察等部門定期對各單位制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，使**經(jīng)濟(jì)更加健康有序發(fā)展。
　　2、落實內(nèi)審審計結(jié)果整改意見。去年我們對實施審計單位的審計結(jié)果，尤其是對機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、直屬公司200*至200*年*月期間的有關(guān)內(nèi)容開展的財務(wù)會計檢查結(jié)果，根據(jù)辦事處領(lǐng)導(dǎo)的要求，認(rèn)真落實整改意見。我們的做法是：一是將各單位檢查出的問題分類匯總，并報**主要領(lǐng)導(dǎo)及紀(jì)檢部門；二是召開相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人會議。對查出的問題，認(rèn)真加以分析，共同討論改進(jìn)辦法，提出整改意見；四是會同經(jīng)管站、監(jiān)察對全**會計人員召開會議，下發(fā)整改意見書；五是對各單位落實整改情況進(jìn)行再檢查。通過落實整改意見，各公司根據(jù)各自實際情況都建立了內(nèi)控制度，而且裝訂成冊；還建立了各種臺帳，如：租賃收入、工程付款、各種票據(jù)；加強(qiáng)了合同管理，合同協(xié)議編號登記，專人保管；為加強(qiáng)事前監(jiān)督，建立重大事項報告制度，并列入會計考核內(nèi)容。
　　從我們對各單位、各部門的審計回訪中發(fā)現(xiàn)，通過審計整改措施的落實，一是各級領(lǐng)導(dǎo)更加重視財務(wù)和審計工作，二是財務(wù)人員工作責(zé)任心有了提高，會計人員監(jiān)督職能得到了體現(xiàn)；三是全**財務(wù)管理工作正逐步走向制度化、規(guī)范化。一系列審計工作的開展，取得了較好的審計成果，為完善**經(jīng)濟(jì)管理起到了理順、推動、促進(jìn)作用。從而增強(qiáng)了我們從事審計工作的信心。
　　三、增強(qiáng)責(zé)任意識，努力做好基建項目審計，發(fā)揮“衛(wèi)士”作用
　　隨著**對實審計。
　　1、及時掌握情況。針對科室人手少，項目多的狀況，年初我們主動到各建設(shè)單位了解全年工程項目開工建設(shè)情況，掌握項目具體實施時間，從而有計劃安排好審計項目，做到心中有底，忙而不亂。
　　2、嚴(yán)格規(guī)范操作。嚴(yán)格按**“基建工程項目審計流程”及“建設(shè)工程項目八項管理制度”操作。對*萬元以上的工程項目參與項目的評估和評標(biāo)工作，提前介入工程項目的管理監(jiān)督，保證了集體投資建設(shè)工程項目規(guī)范、有序、有效管理。
　　3、工作嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致。為確保審計項目質(zhì)量，不管是寒冬酷暑，做到不論項目大小，內(nèi)審還是外審，每個項目參與現(xiàn)場拉尺丈量，獲取第一手資料。在確定價格上，對內(nèi)審項目，金額雖小，我們也認(rèn)真對待。每一項目通過市場詢價、比價，確定相對比較合理的價格，再請中價機(jī)構(gòu)專業(yè)人員把關(guān)；對外審項目，經(jīng)常主動與審價機(jī)構(gòu)聯(lián)系，及時掌握項目進(jìn)展等情況，認(rèn)真核對“征求意見稿”，監(jiān)督外審項目審價質(zhì)量。
　　4、注重關(guān)口前移。一是審計人員參與項目評估評標(biāo)，二是實行跟蹤審計制度，去年我們對*萬元以上項目全部實行跟蹤審計，*萬元以下項目根據(jù)項目必要性確定審計方式。
　　5、敢于勤于學(xué)習(xí)。在實踐中我們體會 ……（未完，全文共2866字，當(dāng)前僅顯示1822字，請閱讀下面提示信息。收藏《審計室開展內(nèi)審工作年終總結(jié)》）