淺議商業(yè)銀行風險的識別_評估和應對

　　一、引言
　　伴隨金融風險復雜程度的上升, 銀行業(yè)正在不斷地改進和完善其風險管理理念、手段和技術(shù), 商業(yè)銀行風險管理已經(jīng)逐步由傳統(tǒng)的資產(chǎn)負債管理模式向以風險資本約束為核心的全面風險管理模式邁進。提升國內(nèi)商業(yè)銀行的全面風險管理能力業(yè)是貫徹落實科學發(fā)展觀的具體體現(xiàn), 事關(guān)國家金融安全穩(wěn)定的大局, 其意義十分重大。
　　二、商業(yè)銀行風險的識別
　　商業(yè)銀行風險的主要類型有信用風險、市場風險、操作風險。故商業(yè)銀行的風險識別相應的為: 客戶信用風險識別; 商業(yè)銀行市場風險識別; 商業(yè)銀行操作風險識別。
　　1、客戶信用風險的識別。是指對客戶各項風險因素的捕捉和分別進行判斷的過程. 實際上就是對客戶信用風險的盡職調(diào)查過程。客戶信用風險評級指標主要包括基本面指標、財務(wù)指標兩大類內(nèi)容。( 1) 基本面指標。又稱為定性指標或非財務(wù)指標, 包括品質(zhì)、實力、環(huán)境三個主要方面。品質(zhì)類指標包括管理層素質(zhì)、股東治理
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程應該考慮: 潛在操作風險的整體情況; 銀行運行所處的內(nèi)外部環(huán)境; 銀行的戰(zhàn)略目標; 銀行提供的產(chǎn)品和服務(wù); 銀行的獨特環(huán)境因素; 內(nèi)外部的變化以及變化的速度。操作風險識別的主要手段有以下幾種:( 1) 操作風險內(nèi)部分析。其作為日常業(yè)務(wù)計劃循環(huán)流程的一部分而完成, 典型的是通過一個業(yè)務(wù)部門員工會議來完成;( 2) 操作風險指標分析。銀行可選擇一些和風險產(chǎn)生有關(guān)的" 關(guān)鍵指標", 通過監(jiān)控這些指標, 發(fā)現(xiàn)存在一些能夠引起風險發(fā)生的條件;( 3) 升級觸發(fā)指標分析或臨界觸發(fā)指標分析。通過將當前交易或事件與預先定義的標準相比較, 引起銀行管理層對潛在領(lǐng)域進行關(guān)注;( 4) 損失事件數(shù)據(jù)分析。用以往單個操作風險損失事件的數(shù)據(jù)記錄等信息, 來識別操作風險及其誘因;( 5) 流程圖分析。通過繪制業(yè)務(wù)和管理活動流程圖, 排查和識別業(yè)務(wù)流程中的風險點。
　　三、商業(yè)銀行風險的評估
　　風險估計是商業(yè)銀行風險管理的第二步。通過風險識別, 商業(yè)銀行在準確判明自己所承受的風險在性質(zhì)上是何種具體形態(tài)之后, 隨之需要進一步把握這些風險在量上可能達到何種程度, 以便決定是否加以控制, 如何加以控制。
　　商業(yè)銀行客戶信用風險的評估
　　客戶信用風險的評估, 是指根據(jù)客戶經(jīng)理對客戶信用風險識別判斷的結(jié)果, 對客戶整體的信用風險高低給予評估, 得到客戶信用風險評級結(jié)果。其評估方法主要有:( 1) 專家判斷法。專家判斷法主要采取"5c'' 分析框架: 借款人的品質(zhì)(character)、還款能力(capacity)、資本金大小(capital)、抵押品情況(collateral)、所處環(huán)境情況(condition)。( 2) 信用評分法, 即結(jié)合信貸專家的業(yè)務(wù)經(jīng)驗預先設(shè)定的一系列主觀和客觀的風險因素, 將這些因素設(shè)計為相對固定的打分表, 由評級人按照打分表確定客戶的信用風險評級結(jié)果。( 3) 模型法。其可分兩類: 一類是建立對客戶信用風險的多變量判別模型, 包括線性概率模型、logit 模型、probit 模型和多元判別分析模型; 另一類為市場模型或套利模型, 如期權(quán)定價型的破產(chǎn)模型、債券違約率模型和期限方法、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)分析系統(tǒng)等。
　　2、商業(yè)銀行市場風險的評估與計量
　　在市場風險識別后, 應根據(jù)本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度, 對銀行賬戶和交易賬戶中不同類別的市場風險選擇適當?shù)�、普遍接受的計量方�? 將所計量的銀行賬戶和交易賬戶中的市場風險在全行范圍內(nèi)進行加總, 以便董事會和高級管理層了解本行的總體市場風險水平�？刹扇〔煌姆椒ɑ蚰Ｐ陀嬃裤y行賬戶和交易帳戶中不同類別的市場風險, 計量方式包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析和運用內(nèi)部模型計算風險價值等, 此外, 還可采用壓力測試等手段進行補充。商業(yè)銀行應采取措施確保假設(shè)前提、參數(shù)、數(shù)據(jù)來源和計量程序的合理性和準確性, 并當對市場風險計量系統(tǒng)的假設(shè)前提和參數(shù)定期進行評估, 制定修改假設(shè)前提和參數(shù)的內(nèi)部程序。
　　3、商業(yè)銀行操作風險的評估。
　　操作風險被識別出來后, 對其進行評估, 以決定哪些風險具有不可接受的性質(zhì), 應該作為風險緩解的目標。進行這- 步驟時, 通常需要通過考察一項操作風險的驅(qū)動者和原因, 估計該項風險可能發(fā)生的概率; 此外, 還應在不考慮控制戰(zhàn)略影響的情況下, 評估一項操作風險可能的 ……（未完，全文共3579字，當前僅顯示1807字，請閱讀下面提示信息。收藏《淺議商業(yè)銀行風險的識別_評估和應對》）