xx市審計(jì)辦事處財(cái)務(wù)開支及后勤管理規(guī)定

　　**市審計(jì)辦事處財(cái)務(wù)開支及后勤管理規(guī)定
　　為保證審計(jì)辦事處工作正常開展，切實(shí)加強(qiáng)費(fèi)用管理，使各項(xiàng)財(cái)務(wù)開支達(dá)到制度化、規(guī)范化，最大限度地發(fā)揮費(fèi)用資源的作用，在嚴(yán)格實(shí)施《中國農(nóng)業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理制度》、《中國農(nóng)業(yè)銀行審計(jì)辦事處管理暫行規(guī)定》、《中國農(nóng)業(yè)銀行河南省分行審計(jì)辦事處管理實(shí)施細(xì)則(試行)》、《中國農(nóng)業(yè)銀行河南省分行審計(jì)辦事處財(cái)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則(試行)》、《中國農(nóng)業(yè)銀行河南省分行審計(jì)辦事處財(cái)產(chǎn)管理暫行規(guī)定》的基礎(chǔ)上，結(jié)合信陽辦事處實(shí)際，制定本規(guī)定。
　　第一條：成立駐信陽審計(jì)辦事處財(cái)務(wù)審查委員會(huì)。審計(jì)辦事處主任任財(cái)務(wù)審查委員會(huì)主任，審計(jì)辦事處各科負(fù)責(zé)人及職工代表任成員，負(fù)責(zé)對(duì)大額開支的審議、決策等事項(xiàng)。
　　第二條：綜合科負(fù)責(zé)辦事處的財(cái)產(chǎn)、費(fèi)用開支和辦公用品的管理, 選配兼職會(huì)計(jì)、出納人員各1人。
　　第三條:報(bào)帳的流程及要求：
　　1、單筆在4000元(含)以內(nèi)需要報(bào)銷的票據(jù)上應(yīng)有經(jīng)辦人、綜合科負(fù)責(zé)人或
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。具體標(biāo)準(zhǔn)為：
　　職工食堂補(bǔ)貼。小食堂伙食收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為一天一人5元，辦事處按照食堂實(shí)際收費(fèi)金額1：1進(jìn)行補(bǔ)貼，按月結(jié)算。不在食堂就餐的？
　　員工生病慰問。在職員工有病住院，慰問標(biāo)準(zhǔn)為200元。病情較大，如：手術(shù)等，慰問標(biāo)準(zhǔn)為300元。標(biāo)準(zhǔn)太低，不足體現(xiàn)人本管理.
　　每年組織全體人員進(jìn)行一次身體全面健康檢查。
　　其他福利性開支由主任辦公會(huì)決定。
　�。�2）工會(huì)經(jīng)費(fèi)的使用范圍和標(biāo)準(zhǔn)：主要是用于解決審計(jì)辦事處同志困難救濟(jì)等事項(xiàng)，每年由主任辦公會(huì)一事一議。
　　第五條：業(yè)務(wù)管理費(fèi)用支出的管理
　　嚴(yán)格劃分審計(jì)辦事處與派駐行的費(fèi)用界限。審計(jì)辦事處在派駐行進(jìn)行審計(jì)期間(含派駐行委托的審計(jì)項(xiàng)目)的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、審計(jì)用品費(fèi)和雜費(fèi)等費(fèi)用自理，不在被審計(jì)單位報(bào)銷。被審計(jì)單位也不得以任何變通的形式為審計(jì)辦事處負(fù)擔(dān)費(fèi)用。
　　1、公雜費(fèi)支出及辦公用品等低值易耗品的管理
　　(1)各科室按實(shí)際工作所需，提出書面清單報(bào)綜合科，經(jīng)主任審批后，由綜合科按照遵循節(jié)儉、保質(zhì)、價(jià)格低廉的原則統(tǒng)一購買和管理。1000元以下的日常耗材、零星采購及修理，由綜合科實(shí)行雙人直接購置、管理和實(shí)施。凡一次性購置價(jià)值在3000元以上的，由財(cái)審會(huì)委員或職工代表與綜合科一起進(jìn)行集體采購。
　　(2)一切物品購買應(yīng)遵循先清點(diǎn)登記入庫、后領(lǐng)用的原則。采購人員完成采購任務(wù)，按規(guī)定辦完驗(yàn)收、入庫手續(xù)、登記《辦公用品領(lǐng)用登記薄》（見附件三），并由保管人簽字后，方可辦理費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)。各科領(lǐng)用時(shí)，指定專人到綜合科領(lǐng)用，并簽字登記《辦公用品領(lǐng)用登記薄》，做到購買、入庫、領(lǐng)用、出庫、庫存五相符。綜合科每季度對(duì)低質(zhì)易耗品進(jìn)行清理盤點(diǎn)，并將盤點(diǎn)情況向主任匯報(bào)。
　　(3)各科不得自行購置辦公用品，如因待殊情況確需購置，需報(bào)經(jīng)主任同意方可購置。
　　2、差旅費(fèi)和異地現(xiàn)場審計(jì)費(fèi)用的管理
　　(1)出差費(fèi)用：指審計(jì)人員因公(非審計(jì)工作)離開本住地的差旅費(fèi)。住宿費(fèi)控制在每人每天120元以內(nèi)，伙食補(bǔ)助每人每天20元，交通補(bǔ)助每人每天20元（帶車的不享受交通補(bǔ)助）。出差學(xué)習(xí)且時(shí)間超出10天的伙食補(bǔ)助每人每天10元，交通補(bǔ)助每人每天10元。
　　出差由出差科室報(bào)經(jīng)辦事處主任批準(zhǔn)后，在綜合科依據(jù)審計(jì)通知登記《員工出差管理臺(tái)帳》(見附件)。并憑此臺(tái)帳記載，報(bào)銷有關(guān)費(fèi)用。
　　(2)異地現(xiàn)場審計(jì)費(fèi)用：指審計(jì)人員離開派駐行市區(qū)開展的現(xiàn)場審計(jì)費(fèi)用，異地現(xiàn)場審計(jì)費(fèi)實(shí)行限額控制。
　　異地現(xiàn)場審計(jì)，較小的審計(jì)項(xiàng)目，須經(jīng)辦事處主任批準(zhǔn)；較大的審計(jì)項(xiàng)目，須經(jīng)辦事處辦公會(huì)研究批準(zhǔn)，并確定各審計(jì)小組組成、現(xiàn)場審計(jì)天數(shù)。異地現(xiàn)場審計(jì)的費(fèi)用，嚴(yán)格按照“審計(jì)通知”所指派的地點(diǎn)、工作時(shí)間、往來交通費(fèi)進(jìn)行審核，報(bào)主任審批。在轄區(qū)內(nèi)異地現(xiàn)場審計(jì)，食宿費(fèi)用一律自理，不得接受被審計(jì)單位的各種宴請(qǐng)招待，如被審計(jì)單位招待室確具備住宿條件，為節(jié)約費(fèi)用，可在被審計(jì)單位招待所住宿，但不準(zhǔn)讓被審計(jì)單位配備各種洗漱用品。
　　住宿費(fèi)憑當(dāng)?shù)睾弦?guī)合法住宿發(fā)票在限額內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，在被審計(jì)單位招待室住宿的不得報(bào)銷住宿費(fèi)。
　　審計(jì)補(bǔ)助按照異地現(xiàn)場審計(jì)實(shí)際天數(shù)，由審計(jì)人員填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單，注明審計(jì)人員姓名、地點(diǎn)、時(shí)間、事由等，由審計(jì)人員共同簽字后，經(jīng)審計(jì)辦事處主任簽批后列支。各項(xiàng)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)每人每天必須嚴(yán)格控制在180元以內(nèi)（縣支行有內(nèi)部招待所的應(yīng)吃住在內(nèi)部招待所），其中生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：縣支行每人每天40元（平橋支行減半） ……（未完，全文共5262字，當(dāng)前僅顯示1848字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《**市審計(jì)辦事處財(cái)務(wù)開支及后勤管理規(guī)定》）