關(guān)于成立財務(wù)公司的可行性研究報告

目錄/提綱：……
一、組建財務(wù)公司的目的和意義
（一）財務(wù)公司在企業(yè)資本運作中的作用
（二）組建財務(wù)公司的意義
二、成立財務(wù)公司的可行性分析
（一）組建財務(wù)公司的可行性分析
（二）組建財務(wù)公司的環(huán)境分析
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關(guān)于成立財務(wù)公司的可行性研究報告

　　　根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展的要求，為了實現(xiàn)公司對金融產(chǎn)品及其衍生資源的充分使用，拓寬融資渠道，降低融資成本，同時形成公司新的經(jīng)濟效益增長點，因此建議組建集團財務(wù)公司。
　　一、組建財務(wù)公司的目的和意義
　　　�。ㄒ唬┴攧�(wù)公司在企業(yè)資本運作中的作用
　　　財務(wù)公司是指以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率為目的，為企業(yè)集團成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。企業(yè)投資財務(wù)公司對企業(yè)拓寬融資渠道、加強資金管理、降低財務(wù)費用、提高經(jīng)濟效益都有著重要的意義。
　　　1、興辦財務(wù)公司，是企業(yè)集團乃至跨國公司成功的經(jīng)驗總結(jié)，對促進企業(yè)和企業(yè)集團的發(fā)展有著非常重要的作用。
　　　從全球知名的跨國公司都設(shè)立財務(wù)公司的現(xiàn)實來看，興辦財務(wù)公司，發(fā)揮財務(wù)公司的金融服務(wù)功能，更好地為企業(yè)集團提供籌融資服務(wù)，毫無疑問是成功的經(jīng)驗。目前全國大型鋼鐵聯(lián)合企業(yè)中，已有寶鋼、武鋼、攀鋼、鞍鋼、沙
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差、生產(chǎn)環(huán)節(jié)差，開展對成員單位辦理存貸款、同業(yè)拆借、代理結(jié)算、擔(dān)保、商業(yè)匯票的承兌及貼現(xiàn)等一系列業(yè)務(wù)，提高資金在企業(yè)集團內(nèi)的使用效率。
　　　2、財務(wù)公司運用信貸功能，籌資資金，滿足成員單位資金需求，有力地支持企業(yè)的生產(chǎn)和技術(shù)改造。財務(wù)公司通過利用集團公司的財務(wù)優(yōu)勢和資信實力，可以以較低的成本為子公司籌措資金，降低融資成本和外匯交易成本，提高抵御外匯風(fēng)險的能力。還可以在各個子公司之間調(diào)劑資金余缺，降低整個公司的現(xiàn)金持有水平，避免不必要的資金閑置，同時可為集團籌集中長期資金，支持企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展。
　　　3、參與資本市場活動，辦理投資業(yè)務(wù)，為集團公司今后多元化發(fā)展，混業(yè)經(jīng)營提供資金、智力支持，為集團公司的資本運作提供金融平臺，形成企業(yè)自我調(diào)節(jié)機制，減少國家宏觀調(diào)控政策給企業(yè)帶來的不利影響。
二、成立財務(wù)公司的可行性分析
（一）組建財務(wù)公司的可行性分析
　　1、設(shè)立財務(wù)公司的企業(yè)集團應(yīng)具備的條件：
　�。�1）符合國家產(chǎn)業(yè)政策；
　　（2）申請前一年，母公司的注冊資本不低于8億元人民幣；
　�。�3）申請前一年，按規(guī)定并表核算的成員單位資產(chǎn)總額不低于50億元人民幣，凈資產(chǎn)不低于30%；
　�。�4）申請前連續(xù)兩年，并表核算的成員單位營業(yè)收入總額不低于40億人民幣，稅前利潤總額每年不低于2億元人民幣；
　�。�5）現(xiàn)金流量穩(wěn)定并具有較大規(guī)模；
　�。�6）母公司成立2年以上，具有集團內(nèi)部財務(wù)管理和資金管理經(jīng)驗；
　�。�7）具有健全的公司法人治理結(jié)構(gòu)，未發(fā)生違法違規(guī)行為，近3年無不良誠信記錄；
　�。�8）母公司擁有核心主業(yè)；
　�。�9）無不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易。
　　2、集團公司的實際情況
　　　截至2010年底，集團總資產(chǎn)800億、凈資產(chǎn)350億、銀行借款130億、貨幣資金和票據(jù)120億、08年-10年營業(yè)收入均超過500億，凈資產(chǎn)率44%，可以作為財務(wù)公司成員單位超過50家，產(chǎn)業(yè)符合國家的政策，注冊資本金75億，連續(xù)3年稅前利潤總額不低于8億，現(xiàn)金流量穩(wěn)定并具有較大規(guī)模，集團公司具有資金集中管理的經(jīng)驗，未發(fā)生違法違規(guī)行為,近3年無不良誠信紀(jì)錄；集團與關(guān)聯(lián)企業(yè)無不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易。
�。ǘ┙M建財務(wù)公司的環(huán)境分析
　　　1、省市銀行業(yè)監(jiān)督局支持。省銀監(jiān)局和市銀監(jiān)分局積極支持公司申請設(shè)立財務(wù)公司，省區(qū)域規(guī)劃也提出積極支持有條件的大型企業(yè)設(shè)立財務(wù)公司。市政府也表示支持公司設(shè)立財務(wù)公司，這樣會改變當(dāng)?shù)劂y行業(yè)業(yè)務(wù)集中度過高的現(xiàn)狀，迫使商業(yè)銀行轉(zhuǎn)向開發(fā)中小企業(yè)的存貸業(yè)務(wù)，因此有利于促進市經(jīng)濟的發(fā)展，也實現(xiàn)當(dāng)?shù)貨]有非銀行金融機構(gòu)的突破。
　　　2、外部利益格局調(diào)整可以化解。
　　　財務(wù)公司的組建在1-2年之內(nèi)可能會對與公司有業(yè)務(wù)往來的商業(yè)銀行造成一定的影響，這樣會導(dǎo)致商業(yè)銀行的抵觸，得知籌建財務(wù)公司消息后，他們會對集團所屬成員單位施加影響，從而動搖集團公司的決心和態(tài)度，進而影響籌建的進度。但是，從長期來看，不但不會影響他們的利益，反而會促進銀行業(yè)的發(fā)展，促進地方經(jīng)濟的發(fā)展。而且財務(wù)公司的運營也離不開銀行的結(jié)算平臺，公司與銀行合作的范圍會更廣泛更全面。
　　　3、財務(wù)公司的經(jīng)營風(fēng)險和操作風(fēng)險可控
　　　特大型的企業(yè)集團廣泛擁有經(jīng)營成熟的財務(wù)公司。據(jù)銀監(jiān)局介紹，20多年的發(fā)展，財務(wù)公司已有近百家，主要集中于鋼鐵、能源、家電、汽車、機械制造等行業(yè)，大部分在鋼鐵及鋼鐵的上下游企業(yè)，首鋼財務(wù)公司已經(jīng)發(fā)展成華夏銀行，最近，沙鋼財務(wù)公司 ……（未完，全文共2922字，當(dāng)前僅顯示1857字，請閱讀下面提示信息。收藏《關(guān)于成立財務(wù)公司的可行性研究報告》）