政府性債務(wù)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)問題整改情況的報(bào)告

目錄/提綱：……
一、整改落實(shí)情況
（一）政府性債務(wù)管理不夠規(guī)范
1、健全了地方政府性債務(wù)管理制度
2、統(tǒng)一了政府性債務(wù)口徑
（二）關(guān)于違規(guī)舉借政府性債務(wù)的問題
2、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))違規(guī)發(fā)生新的政府性債務(wù)
3、違規(guī)集資108.8萬元
（三）關(guān)于政府性債務(wù)資金未及時(shí)安排使用問題
（四）關(guān)于年初預(yù)算編制不夠完整和細(xì)化問題
二、下一步的工作措施
（一）進(jìn)一步完善預(yù)算管理機(jī)制
一是推行預(yù)算績效管理
二是完善政府采購預(yù)算編制
三是加強(qiáng)專項(xiàng)資金預(yù)算管理
（二）進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政精細(xì)化管理
二是做好預(yù)算基礎(chǔ)業(yè)務(wù)管理，加強(qiáng)預(yù)算指標(biāo)管理
（三）進(jìn)一步加強(qiáng)政府投資監(jiān)管
一是嚴(yán)格預(yù)算評審
二是加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)監(jiān)管
三是建立投資項(xiàng)目資金績效和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)制度
四是建立投資項(xiàng)目資金監(jiān)督檢查制度
（四）進(jìn)一步健全審計(jì)整改長效機(jī)制
一是建立審計(jì)整改問責(zé)和責(zé)任追究制度
二是建立審計(jì)整改結(jié)果報(bào)告制度
三是建立審計(jì)整改跟蹤檢查機(jī)制
……
**區(qū)人民政府關(guān)于**區(qū)政府性債務(wù)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)問題整改情況的報(bào)告

省審計(jì)廳：

現(xiàn)將**區(qū)政府性債務(wù)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況報(bào)告如下：

根據(jù)省審計(jì)廳《關(guān)于對**市**區(qū)政府性債務(wù)審計(jì)報(bào)告的意見》（豫審財(cái)報(bào)〔2013〕212號）要求，**區(qū)政府立即組織召開專題會議，針對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題和建議，研究部署審計(jì)整改工作，要求各部門各單位強(qiáng)化審計(jì)整改責(zé)任，采取有效措施，切實(shí)糾正審計(jì)報(bào)告中反映的問題。同時(shí)，要求突出長效機(jī)制建設(shè)，完善制度、強(qiáng)化措施、規(guī)范管理，防止類似問題再度發(fā)生。各相關(guān)責(zé)任單位高度重視審計(jì)整改工作，制定審計(jì)整改工作方案，明確審計(jì)整改工作責(zé)任，落實(shí)審計(jì)整改工作措施，對審計(jì)查出的問題，認(rèn)真研究，深刻剖析，逐條整改。對暫時(shí)不能整改到位的，制定整改計(jì)劃，明確整改措施，限期整改到位
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0%，目前，該筆款項(xiàng)已支付完畢，分別于2013年9月29日支付200萬元、100萬元,于2013年11月8日支付124.84萬元、59.64萬元，按照合同約定，剩余款項(xiàng)以工程建設(shè)實(shí)際進(jìn)度為準(zhǔn)，逐筆支付。

2.鄉(xiāng)(鎮(zhèn))違規(guī)發(fā)生新的政府性債務(wù)。其中耿黃鎮(zhèn)發(fā)生20萬元，已于2014年2月14日全額償還。潞王墳鄉(xiāng)為加快標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)，使企業(yè)盡快入駐，形成稅收，向**市福灣物資有限公司借款903萬元，根據(jù)借款協(xié)議，鄉(xiāng)政府以土地出讓金形式歸還**市福灣物資有限公司借款；集資56.5萬元用于新農(nóng)村建設(shè),已于2014年1月31日兌付完畢。

3.違規(guī)集資108.8萬元。其中潞王墳鄉(xiāng)56.5萬元，已在2014年1月31日全額兌付本金56.5萬元及利息2.17525萬元。**區(qū)醫(yī)院52.3萬元，根據(jù)2013年3月14日區(qū)長辦公會議精神，擬使用上級補(bǔ)助資金45萬元，用于債務(wù)化解，不足部分由區(qū)醫(yī)院自籌資金解決，目前正在辦理手續(xù)。

（三）關(guān)于政府性債務(wù)資金未及時(shí)安排使用問題。

經(jīng)審計(jì)，截止2013年6月底，全區(qū)政府性債務(wù)余額還有1829萬元，未支原因?yàn)椋汗こ添?xiàng)目變更和工程在建，支付資金按照工程進(jìn)度撥付。區(qū)政府責(zé)令有關(guān)部門督促項(xiàng)目單位加快工程進(jìn)度，確保剩余資金及時(shí)撥付到位。

（四）關(guān)于年初預(yù)算編制不夠完整和細(xì)化問題。

年初預(yù)算不夠完整問題，2013年新農(nóng)村社區(qū)建設(shè)貸款本息2364萬元納入到超收預(yù)算安排中；2014年財(cái)政預(yù)算已編制完畢，將農(nóng)發(fā)行貸款7600萬元剩余本息納入預(yù)算，實(shí)行全口徑預(yù)算管理，近日將通過區(qū)人代會批復(fù)。

年初預(yù)算不夠細(xì)化問題，主要是**區(qū)財(cái)力有限所致，財(cái)政收入僅能保證人員經(jīng)費(fèi)及基本運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，無法保證專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，每年需向省、市上解資金1億多，剩余財(cái)力寥寥無幾。今年區(qū)政府將債務(wù)償還預(yù)算首先列入2014年預(yù)算，區(qū)政府將督促有關(guān)部門提前做好專項(xiàng)資金項(xiàng)目準(zhǔn)備工作，爭取2014年相關(guān)支出與部門預(yù)算同步向區(qū)人大匯報(bào)。

二、下一步的工作措施

（一）進(jìn)一步完善預(yù)算管理機(jī)制。

一是推行預(yù)算績效管理。堅(jiān)持績效優(yōu)先理念，強(qiáng)化部門預(yù)算支出主體責(zé)任。從2014年起，凡是向區(qū)本級財(cái)政申報(bào)50萬元以上的項(xiàng)目，必須同步申報(bào)績效目標(biāo)。預(yù)算和績效目標(biāo)同步批復(fù)、同步執(zhí)行。對沒有按時(shí)完成績效目標(biāo)、工作不規(guī)范、評價(jià)結(jié)果差的，下年度調(diào)減或不予安排預(yù)算。二是完善政府采購預(yù)算編制。加強(qiáng)政府采購方式審批，在批復(fù)政府采購預(yù)算時(shí)一并批復(fù)政府采購方式。三是加強(qiáng)專項(xiàng)資金預(yù)算管理。合理設(shè)定專項(xiàng)資金，逐步淡化專項(xiàng)資金“基數(shù)”觀念，加大資金整合力度，統(tǒng)籌安排，形成合力，集中財(cái)力辦大事，提高專項(xiàng)資金預(yù)算編制的科學(xué)化、規(guī)范化水平。

（二）進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政精細(xì)化管理。

一是加強(qiáng)對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的科學(xué)研判，密切關(guān)注財(cái)稅政策的調(diào)整，切實(shí)將研判結(jié)果及財(cái)稅政策變更對我區(qū)財(cái)政的影響納入 ……（未完，全文共3067字，當(dāng)前僅顯示1549字，請閱讀下面提示信息。收藏《政府性債務(wù)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)問題整改情況的報(bào)告》）